Mi empleador cambió de proveedor de HSA en junio de 2016. Teníamos derecho a una HSA desde 2014 y la cuenta original se creó entonces.
Mi esposa fue operada en abril de 2016 y sin embargo yo estaba usando fondos de la HSA de junio de 16 para pagarla una vez que la financié. No he transferido la cuenta anterior. Ambas siguen abiertas. ¿Debo depositar una pequeña cantidad en la cuenta original y luego transferirla a la segunda HSA para obtener la fecha correcta? ¿O es necesario reinvertirlo realmente mientras tenga varias cuentas?
Respuestas
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marzagao
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Esto es lo que dice Hacienda al respecto en Publicación 969 :
A efectos de la HSA, los gastos incurridos antes de establecer la HSA no son gastos médicos cualificados. La ley estatal determina cuándo se establece una HSA. Una HSA que se financia con cantidades transferidas desde una Archer MSA u otra HSA se establece en la fecha en que se estableció la cuenta anterior.
Como puede ver, el IRS permite que las HSA que fueron financiadas por una HSA anterior utilicen la fecha más antigua. No dice explícitamente que si usted tiene dos HSAs pero no transfirió ningún fondo si puede o no usar la fecha antigua mientras toma una distribución de fondos de la nueva HSA.
Mi opinión no oficial es que mientras tengas una HSA antes de la operación de tu mujer (la tenías), a Hacienda probablemente no le importe de qué HSA sale el dinero.
Sin embargo, el proveedor de la HSA puede te lo ponen difícil, si te exigen que presentes los recibos. Si su proveedor de HSA no requiere ninguna documentación (el mío no lo hace), entonces esto no es una preocupación para su proveedor.
Si le preocupa que haya un problema en una auditoría, podría transferir el dinero de la antigua HSA a la nueva. Yo lo haría de todos modos para no tener que lidiar con múltiples cuentas, pero si quieres mantener cuentas separadas, podrías preguntar si te permiten transferir una pequeña cantidad de dinero de la antigua a la nueva, permitiéndote usar la antigua fecha a conciencia.
Jason
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Como no importa qué HSA utilices para el pago o cuántas tengas, yo sólo guardaría un extracto original de la cuenta más antigua (preferiblemente el extracto más antiguo).
La documentación de que tiene una HSA también estará en las declaraciones de impuestos del año anterior (ya que sus contribuciones estaban libres de impuestos y, por lo tanto, aparecían en la lista), por lo que el IRS probablemente no dudará de usted de todos modos; y en caso de una auditoría, una declaración original antigua será prueba suficiente de que la HSA existía.
