¿Qué impuestos pago al invertir en fondos de inversión aparte de la jubilación?

Question

Tengo unos ingresos extra que me gustaría invertir en fondos de inversión, en lugar de dejarlos en una cuenta de ahorro al 1% de interés (lo mejor que he podido encontrar ahora mismo). Estoy en Estados Unidos.

Algunos antecedentes: tengo alrededor de un año de fondos de emergencia ahorrados, y ninguna deuda. Estoy contribuyendo al máximo a mi IRA cada año.

Si compro en algunos fondos a través de Vanguard, por ejemplo, ¿qué son los hechos imponibles? Según tengo entendido:

1. Si tuviera que vender alguna participación.
2. Los dividendos que reciba cada año.

¿Hay algún otro aspecto fiscal o legal que deba tenerse en cuenta antes de iniciar este tipo de inversión? Sólo estoy familiarizado con la inversión en el contexto de las cuentas de jubilación,

Gracias

Answer 1

Si compra y mantiene un fondo de inversión, hay tres áreas en las que está sujeto a impuestos:

• Dividendos
• Ganancias de capital a corto plazo
• Ganancias de capital a largo plazo

A riesgo de ser demasiado político, suele haber un debate sobre el tipo marginal de los dividendos y las ganancias de capital a largo plazo. Los conservadores intentan mantener el tipo en el 15%, mientras que los progresistas intentan aumentar el tipo hasta su tipo marginal máximo. Dejaré los matices de la discusión para otro post. Lo importante es que, ahora mismo, se gravan al 15%.

El consenso es que las ganancias de capital a corto plazo deben tributar al tipo marginal más alto. Según la retórica, tener ganancias de capital a corto plazo (incluso si se mantienen durante 9 meses) te convierte en un "operador del día" y debes ser castigado.

Recibirá un extracto de su fondo de inversión en el que se indican los importes de los dividendos y las plusvalías a largo y corto plazo.

También puede verse afectado por las ganancias de capital una vez que rescata sus fondos de inversión. Dependiendo del tiempo que haya tenido las acciones, se determinará si se trata de ganancias de capital a largo o a corto plazo.

Así que hay un beneficio añadido al hacer lo que se busca. Mientras exista el actual clima político, pagará muchos menos impuestos sobre una parte de lo que gane en un fondo de inversión.