¿Cómo se consigue la aportación máxima del 401(k) de 57K?

Question

Tengo entendido que la contribución individual máxima para 2020 es de 19.500 dólares.

Si el empleador aporta el 100%, eso nos lleva a un total de 39.000 dólares.

¿Cómo se puede llegar a un máximo de 57.000 dólares de comilla combinada entre empresario y trabajador?

¿De dónde salen esos 18.000 dólares extra?

Fuente: https://www.investopedia.com/retirement/401k-contribution-limits/

Answer 1

Creo que la respuesta actualmente aceptada pasa por alto la forma más típica en que se pueden hacer contribuciones mayores. El límite de 19,5 mil dólares se aplica al empleado antes de impuestos y Roth contribuciones. Empleado después de impuestos Las contribuciones no están sujetas a este límite y pueden utilizarse para alcanzar el total de 57.000 dólares. Las aportaciones después de impuestos parecen un mal negocio (las aportaciones tributan al entrar et ganancias gravadas al salir), pero en algunos planes 401(k) pueden ser convertido a los saldos Roth, conocidos como mega backdoor Roth .

Answer 2

Empleadores puede ofrecen una equiparación de más del 100%, y también pueden ofrecer aportaciones que no están vinculadas a sus contribuciones. Esto aumenta la participación sin obligar a los empleados a contribuir, lo que ayuda a los empresarios a pasar la prueba del "empleado altamente remunerado" y permitir que todos los empleados participen plenamente.

Por ejemplo, un empleador puede contribuir con el 5% de su salario (a veces llamado contribución "Safe Harbor"), más un 100% de coincidencia hasta el 5% de su salario. Así pues, si un empleado gana 390.000 dólares, puede aportar el 5% (lo que supone un máximo individual de 19.500), la empresa iguala el 5% y proporciona otro 5% para un total de 58.500 dólares. Las contribuciones del empleador estarían limitadas a 37.500 debido al límite total de las contribuciones.

Evidentemente, se pueden modificar estas cifras para diferentes niveles de salario y niveles de comilla.

Answer 3

Además de las otras grandes respuestas, permítanme presentar una desde la perspectiva de un autónomo:

Soy un autónomo con un Solo 401(k). Puedo hacer aportaciones como empleado y como empleador, aunque las aportaciones procedan básicamente del mismo fondo.

Como empleado, puedo contribuir hasta $19,500 dollars. That's the same as as in the other answers. That's $ 37.500 menos que el límite por el que preguntas.

Como empresario, también puedo contribuir hasta un determinado límite. Tengo que restar la mitad de mi impuesto sobre el trabajo autónomo y también restar las contribuciones de mi empleado al 401k de mi remuneración total - entonces puedo contribuir hasta el 25% de esa cantidad al 401k. Para hacer una $37,500 employer contribution I would (very very roughly) need to be earning $ 200.000 o más al año.

Ver este documento de la Agencia Tributaria para obtener más información sobre cómo se calculan los límites de la parte patronal.

Answer 4

Existen varios tipos de aportaciones que una empresa puede hacer a un plan 401(k), pero los principales son la "participación" y la "participación en los beneficios". Las aportaciones de contrapartida están vinculadas a las contribuciones del empleado, mientras que las de participación en los beneficios son independientes de éstas. El factor limitante es la norma de que la contribución total del empresario a su plan 401(k), combinada con la participación en los beneficios, no puede superar el 25% de su salario.

Con el máximo actual de $57,000, and supposing you make the maximum individual contribution $ 19.500, todavía necesitas que la empresa contribuya (de una forma u otra) $37,500 to your 401(k), which means you have to make at least $ 150.000 de salario. Y tener un empleador con una contribución muy, muy generosa de la empresa al 401(k).

Answer 5

El "ciudadano medio", con una remuneración modesta, también puede acercarse a esa cifra contribuyendo al máximo $19,500, getting the 100% employer match of $ 19.500, el 5% de la contribución del empleador, por ejemplo $4000... (we're up to $ 43.000 hasta ahora)...

...y luego, convertirlo en un Roth 401(k) en lugar de una tradicional.

Un dólar en un Roth 401(k) vale más que un dólar en uno tradicional, porque no tienes que ingresar el dinero de los impuestos en la cuenta de jubilación. Los impuestos se pagan externamente a la cuenta, y el dinero que hay en ella es todo tuyo. Si estás en un tramo impositivo combinado (estatal + federal) del 28%, $1.00 in a Roth is worth $ 1,39 en una tradicional.

(Después de pagar el 28% de impuestos sobre $1.39, you are left with $ 1.00).

De modo que $43,000 Roth contrib is as good as a $ 59.722 Contribución tradicional

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"¡Pero espera, Harper! ¡La contribución del empleador no va a un Roth 401K, va a un tradicional! Es decir, ¡el empleador no paga el impuesto por ti!"

Correcto, tienes que pagar ese impuesto, haciendo una conversión Roth dentro del 401K . Si aportan 23.500 dólares, lo conviertes en Roth.

Los 23.500 dólares se transmutan en fondos Roth dentro del 401K . Sin embargo, los impuestos de este evento se pagan fuera del 401K . ¿Lo entiendes? Usted paga $6,580 in tax, but your 401K becomes worth $ 6.580 más porque ahora es dinero después de impuestos. Es una forma de aportar 6.580 dólares adicionales al 401(K). Sólo que en lugar de escribir el cheque a Fidelity hoy y un cheque a Hacienda en el momento de la jubilación , escribes un cheque para el IRS hoy y el valor aparece en tu cuenta. No es un almuerzo gratis, pero proporciona el alto valor en dólares de la contribución que usted está buscando.