¿En qué momento tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital en los EE.UU. para evitar cualquier penalización?

Question

Digamos que alguien acaba de vender unas acciones y sus ganancias totales en esas acciones fueron de 5.000 dólares. ¿En qué momento tienen que darle un cheque al gobierno de EE.UU. para pagar los impuestos de esta ganancia?

Déjeme aclarar: no estoy preguntando cuánto tienen que pagar. Sé que esto depende de su nivel de impuestos y del tiempo que han mantenido las acciones.

Básicamente quiero saber si tienen que darle un cheque al gobierno tan pronto como sea posible o sólo esperar hasta que las declaraciones de impuestos del próximo año estén listas.

Answer 1

Depende de lo que hayan tenido que pagar (o recuperar) con la devolución del año anterior. En general, la persona promedio tiene un año de "puerto seguro" para equivocarse. Es decir, si a finales de 2017 y usted calcula y presenta sus impuestos en abril de 2018, se encuentra con que debe una gran cantidad de dinero (porque, digamos, en relación con esta cuestión, tenían muchas ganancias de capital), el gobierno normalmente no le multará por no pagar impuestos sobre eso a lo largo del año.

Sin embargo, en el futuro, el gobierno será mucho menos indulgente con esto; el IRS espera que pague según lo que haga. Y si la persona este próximo año sigue obteniendo importantes ingresos por ganancias de capital, el gobierno espera que estimen esos ingresos y hagan pagos trimestrales estimados con el objetivo de no tener que deber nada cuando se presenten los impuestos de ese año.

"Generalmente, la mayoría de los contribuyentes evitarán esta penalidad si deben menos de $1,000 en impuestos después de restar sus créditos de retención y reembolsables, o si pagaron la retención y el impuesto estimado de por lo menos el 90% del impuesto del año en curso o el 100% del impuesto mostrado en la declaración del año anterior, lo que sea menor". https://www.irs.gov/taxtopics/tc306

El mejor consejo es consultar a un profesional de los impuestos.

Answer 2

Asumo que las ganancias de capital se debieron a que vendió una acción en 2018, y que esto es un evento único.

Entonces el puerto seguro gobierna a nuestro amigo para evitar la multa por pago incompleto :

¿Quién debe pagar la multa por pago insuficiente?

En general, puede que deba la pena por [2018] si el total de su La retención y el pago puntual de impuestos estimados no equivalían al menos a el más pequeño de:

1. 90% de su impuesto [2018], o

2. El 100% de su impuesto de 2017. Su declaración de impuestos [2017] debe cubrir un período de 12 meses.

Contribuyentes con ingresos más altos.

Si su ingreso bruto ajustado (AGI) para [2017] fue más de $150,000 ($ 75.000 si su estado de declaración [2017] es de casado que presenta la declaración por separado), sustituir el 110% por el 100% en (2) arriba.

Así que si puede ajustar la retención de su salario disminuyendo el número de asignaciones, o haciendo que se retenga dinero extra de cada cheque de pago, Tom hará el puerto seguro, entonces no importa cuánto sea la ganancia de capital, no habrá penalización el próximo abril. Asegurarse de hacer el puerto seguro significa que puede evitar los pagos de impuestos trimestrales, y tener que calcular las ganancias de capital esperadas ahora con más de 6 meses restantes en el año fiscal.

Ahora las malas noticias. En el año calendario 2019 tendrás que volver a hacer el puerto seguro más alto manteniendo la retención más alta o asegurarte de no deber más de $1000 en abril de 2020.

Hace algunos años, cuando vendí una propiedad con una gran plusvalía, hice el ajuste de mi retención para asegurarme de que llegaba al puerto seguro. Luego hice un pago de más de 10.000 dólares al IRS con mi declaración de impuestos. No hubo ninguna penalización. Por supuesto que tenía que tener cuidado de no deber una gran cantidad el año siguiente asegurándome de que me sobre-retendían.

Answer 3

En ningún caso tendrías que enviar al gobierno un cheque "ASAP". Si no esperas cumplir las disposiciones de puerto seguro descritas en las otras respuestas, el método más simple sería presentar un formulario de impuestos estimado (1040-ES) en la próxima fecha de vencimiento (aproximadamente trimestral), y enviarles un cheque entonces. Puede encontrar instrucciones en el sitio web del IRS.

Alternativamente, si tienes un trabajo donde has retenido impuestos, podrías ajustar la cantidad de la retención para ponerte dentro de la cantidad de puerto seguro. Creo que esto es más complicado, a menos que esperes que las ganancias de capital sean un evento recurrente con cantidades predecibles.