El "6 mes regla" esencialmente dice que usted debe dejar de contribuir a una cuenta HSA de 6 meses antes de que usted comience su cobertura de Medicare Parte de Un plan. De acuerdo a este artículo, puede darse el caso de que la pena no se aplica:
De hecho, las reglas del IRS decir que usted necesita para dejar de contribuciones seis meses antes de que los beneficios de la Seguridad Social de comenzar, aunque nunca he oído de nadie que perdida de beneficios fiscales o fue alcanzado por una penalización del IRS para tales contribuciones.
Extrañamente, no puedo encontrar las "reglas del IRS" que el artículo links, solo esto:
Inscrito en Medicare. Comenzando con el primer mes
usted está inscrito en Medicare, su límite de contribución es
cero.
Ejemplo. Usted cumplió los 65 años de edad en julio de 2016 y se inscribió
en Medicare. Había un HDHP con la auto-cobertura de los
y son elegibles para una contribución adicional de
$1,000. Your contribution limit is $2,175 ($4,350 × 6 ÷ 12).
Tal vez la razón de la pena no se aplica es porque, de acuerdo con el IRS de los 6 meses de la regla no existen en la realidad? En otras palabras, usted todavía estaban legalmente cubiertos por un HDHP hasta una fecha determinada y por lo tanto elegible para hacer contribuciones de HSA hasta esa fecha. El hecho de que el Medicare parte posterior fechas de cobertura de 6 meses, simplemente significa que potencialmente tenía el doble de la cobertura, pero no cambia el hecho de que usted tenía una licencia HDHP en el momento de la HSA se realizaron aportes.
Tenga en cuenta que incluso si usted esperar los 6 meses, usted todavía tiene que deshacer cualquier contribuciones que son más de 1/4 de año de elegibilidad (si usted ha tenido más de que este año ya). Más allá de eso, si hay una sanción que se impone, que significa "el exceso de contribuciones" (el primer 1/4 de año), se convertirán en ingresos gravados Y que tendría que pagar un adicional de 6% de impuesto.
Así pues, creo que tus opciones se reducen a esto:
- Si usted está preocupado acerca de la pena, que podría revertir los aportes realizados durante los últimos 6 meses y los tratan como si no sucedieran.
- Usted puede esperar los 6 meses y no tiene que preocuparse acerca de la pena.
- Se podría asumir que la pena no es forzada y seguir adelante.
Mi conjetura es que la cantidad de dinero que recibirá en la SS más que por la diferencia de la posible sanción que va a pagar, así que probablemente a inclinarse por la opción 3. Sin embargo, si usted se está acercando a un cumpleaños, tiene sentido esperar a que como cada año se posterga, aumentar su pago para el resto de su vida. (A pesar de que usted desee ver en el si de los 6 meses de la regla significa que usted tiene que esperar hasta que gire el 66,5 antes de comenzar beneficios.)
