Pros y contras de la apertura de la articulación de la cartera de

Question

A partir de un impuesto perspectiva, ¿cuáles son los pros y los contras de la apertura de una inversión conjunta de la cuenta?

Para ser más específicos, tengo una cartera compuesta de Vanguardia fondos de índice. A mi novia le gustaría comenzar a contribuir a la cuenta. La vanguardia nos considere a los Inquilinos En Común. Tengo un salario más alto. Nos preguntamos si no sería más eficiente de los impuestos para mantener la cuenta en mi nombre, o hacer una cuenta conjunta.

Answer 1

Si usted sigue la cuenta en su solo nombre y tu novia es depositar dinero en ella, entonces ella es, en efecto, hacer regalos de dinero para usted. Si el total de cantidad de regalos supera los $14K en 2014, ella necesitará de archivo un regalo de devolución de impuestos (IRS el Formulario 709, el 15 de abril del año siguiente, pero no incluido con su declaración de impuestos Federales; no tiene que ser enviado a un determinado IRS office como se detalla en las Instrucciones para el Formulario 709). Ella tendría que pagar regalo de impuestos (tal como se calcula en el Formulario 709) a menos que ella decide tener el exceso de $14K contar hacia ella Federal de vida combinado del regalo y de la exclusión del impuesto sobre bienes de $5M+ y, entonces, no es un regalo de impuestos es debido. La mayoría de las fincas en los estados unidos son mucho más pequeños que 5 millones de dólares y pagar ningún impuesto Federal sobre la herencia en todos y para la mayoría de las personas, la reducción de la vida útil combinado... es de ninguna consecuencia. Otro punto (para tu novia a pensar acerca de): si dos de ustedes se deben romper y ir sus caminos separados después de un tiempo, usted no está bajo ninguna obligación de devolver su dinero a ella, y si decide hacerlo, usted tendrá que presentar un regalo para la devolución de impuestos en ese momento. Si debe regresar a sus contribuciones junto con todos los ingresos atribuibles a sus contribuciones, a continuación, mantenga en cuenta que usted va a haber pagado impuestos sobre la renta sobre los ingresos a lo largo de todos desde que la cuenta está a su nombre solamente. Por último, tenga en cuenta que el me en IRA se destaca para el Individuo y su novia no tiene derecho a poner sus contribuciones a su cuenta IRA.

Resumen: no hacer esto (o abrir una cuenta conjunta como inquilinos en común) no importa lo mucho que se aman unos a otros. Ella debe abrir cuentas en su nombre solamente y hacer aportes a las cuentas.

Answer 2

Yo no soy abogado, pero lo más importante a considerar es cómo se repartiría el dinero debe de decidir que quieres cerrar la cuenta (o, al menos, su/su parte de la cuenta). Sospecho que también deben determinar cómo dividir el capital las ganancias/pérdidas para efectos fiscales. Realmente no puedo ver ningún beneficio para una cuenta conjunta, a menos que necesitaba su dinero para calificar para algunos de los costos más bajos fondos, e incluso entonces la diferencia en el costo sería muy baja, mucho menor que el costo de tener que potencialmente contratar a un abogado para ordenar todas las preguntas.