¿Cómo separar los intereses pagados con una tarjeta de crédito entre los gastos personales y los de la empresa?

Question

Mi mujer tiene un negocio en casa de venta de ropa. Ella compra todo su inventario con una tarjeta de crédito pero también utiliza la tarjeta para gastos personales. Entiendo que en el Anexo C del IRS, podemos deducir los intereses de la tarjeta de crédito relacionados con los gastos del negocio, pero ¿cómo puedo calcular lo que es el interés cobrado por los gastos del negocio? ¿Existe alguna regla general o fórmula aceptada que pueda utilizar?

Para estimar, comenzó el año con un $20,000 balance on the card and ended the year with the same $ 20.000 de saldo. Durante el año utilizó la tarjeta para comprar $27,066.28 inventory, most of which she sold. She also used the card for personal expenses. She also made payments of about $ De 1000 a 2000 dólares al mes en la tarjeta.

Como sé la cantidad exacta que gastó en el inventario, ¿hay alguna manera de calcular qué porcentaje de los intereses pagados se aplicaría a los gastos del negocio?

Answer 1

No hay una regla general que pueda utilizarse para separar el importe pagado en concepto de intereses.

La razón por la que se pagaban tantos intereses era porque cuando no se pagaba cada mes los nuevos cargos comenzaban a cobrarse inmediatamente con intereses. No hay período de gracia cuando se tiene un saldo.

Si usted tenía un saldo antes de la creación de la empresa, entonces los intereses de esa primera compra de la empresa se cobraron con intereses, pero esos intereses sólo estaban ahí debido a la deuda que no era de la empresa.

Obtenga una tarjeta separada, y sólo use esa tarjeta para los negocios. De esta forma, todo lo que haya en esa cuenta podrá aparecer en algún lugar de los registros del negocio.

Answer 2

No utilices una estimación. Utiliza una hoja de cálculo.

Los bancos cobran intereses que se pueden prorratear al céntimo por cada transacción con tarjeta.

Si tienes las fechas y los importes, así como las reglas utilizadas para cobrar los intereses, introdúcelos todos en una hoja de cálculo. Comprueba que el total de los intereses que calculas coincide con los que aparecen en el extracto bancario, y luego sólo tienes que sumar las entradas de intereses relacionadas con la empresa.

Answer 3

Al utilizar la tarjeta tanto para los gastos personales como para los de la empresa, la propia cuenta está ahora entremezclada en ambos, por lo que no se puede separar fácilmente el gasto de los intereses.

Si usted desglosa el saldo pendiente al principio del año para delinear qué porcentaje de la tarjeta se utiliza para el negocio frente al personal cada mes, podría aplicar ese mismo porcentaje a los intereses acumulados cada día. A medida que realice transacciones/pagos con la tarjeta, tendrá que volver a calcular el porcentaje y los intereses que se aplican al final de cada día hábil.

También tendrá que detallar cada crédito/compra en la cuenta y a qué saldo pendiente se destina el pago (asegurándose de que no puede cruzar entre el negocio y lo personal sin que se considere inversión de capital adicional... o malversación).

Esto es un poco de trabajo y tiene una buena oportunidad de marcar para una auditoría de todos modos porque los números que usted está proporcionando como gastos de interés para el negocio no coincidirá con los números de la cuenta CC.

Answer 4

Deberá disponer de una tarjeta distinta para uso personal y profesional.

Es poco probable que pueda desentrañar por completo las dos cosas en este momento y es probable que tenga que renunciar a este descuento fiscal hasta la fecha. Deberías llevar a cabo cualquier reclamación ante un contable registrado para que la verifique, ya que a efectos del impuesto sobre actividades económicas, una "estimación" basada en algunos cálculos aproximados no es suficiente.

Dependiendo de la estructura exacta de los pagos de intereses de su tarjeta, ahora puede ser imposible separar los intereses debidos a los gastos personales de los de la empresa. Por ejemplo, si hay algún umbral como "el primer 1 $k is interest free", "rates are capped at x% over y$ " o "cargo diario de z$ para saldos superiores a", entonces no podrá separar la cantidad de negocios/personales que contribuyen a este umbral o qué días causaron la superación del mismo.

Answer 5

Esto es un imán para las auditorías.

La respuesta corta es "No lo haces. Usas tarjetas separadas".

Y creo que lo sabes. Y Hacienda va a tomar ese punto de vista: "¿¡Qué demonios haces aquí!?"

Todo depende de lo que puedas justificar ante Hacienda.

Suponga que lleva $20,000, charge $ 1000 de cosas de la empresa y $1000 of personal stuff. And then you make a card payment of $ 1000. Pagó algo, deteniendo los intereses de eso... pero ¿cómo se reparte?

Independientemente de lo que declare, tendrá que estar preparado para defenderlo ante Hacienda en una auditoría. Y pueden ser bastante arbitrarios en cosas sucias como esta. Por eso no hay que dejar que los libros de contabilidad estén sucios .

Sus libros deberían estar separados de todos modos

De todos modos, la empresa debería tener un conjunto completo de libros de contabilidad separados: para los ingresos y los gastos, los activos y los pasivos (deudas).

Entienda que en contabilidad, hay una diferencia entre un cuenta contable (digamos 6001 Ingresos por ventas) y un cuenta bancaria (Wells Fargo 123456789).

Es perfectamente posible que cuentas contables para reflejar el dinero que se mezcla físicamente en una cuenta bancaria. Eso no es un problema. Dado que usted es una empresa/sociedad, a Hacienda no le importa realmente si las cuentas bancarias y de crédito están mezcladas.

Pero es una mala idea .

Esto se podría arreglar con una contabilidad impecable (es decir, un registro preciso de las transacciones que ya se han producido, que francamente, es lo que es toda la contabilidad). Pero tendrá que ser realmente, realmente en la contabilidad para llevarlo a cabo .

Es necesario tener un conjunto de libros de contabilidad que enumere cada uno de los ingresos y gastos. Ventas 6/5 $46.00 .... purchase mix of T-shirts 6/8 $ 461.00. Una de sus partidas de gastos será interés . Tienen que posicionarse (personalmente) como "el banco" que presta dinero a la empresa y le cobra intereses. día a día Al mismo ritmo que le cobra la tarjeta.

Toda empresa tiene también activos (inventario de camisetas $844.14; cash attributable to business $ 2311,80) y el pasivo (deuda de la tarjeta de crédito 1941,00). Fíjate en la parte en la que la empresa tiene tanto efectivo como deuda.

Así que de vez en cuando el negocio tiene que tomar parte de su "efectivo atribuible al negocio" y pagar su préstamo (en teoría "de usted"). Ese pago es en realidad 2 pagos:

• es un interés pago que es obligatorio, y que se contabiliza como un gasto, es decir, como un pago mensual. Esto supone una pérdida total para la empresa; es dinero que se pierde.
• Y un principal pago que modifica el importe adeudado, y que se contabiliza como una modificación del activo/pasivo. (Ambas cosas a la vez, ya que lo estás pagando con los activos, pero reduciendo los pasivos, por lo que en el balance es un cambio neto de cero).

Ahora bien, si tu cabeza está dando vueltas en este momento, detente. No está preparado para el tipo y el detalle de la contabilidad que se requerirá para salirse con la suya deduciendo parte de los costes de los intereses de su tarjeta de crédito.

Porque para hacerlo, necesitará saber cuándo la empresa cargó algo, y cuándo la empresa pagó pagos razonables de su efectivo atribuido a esa tarjeta de crédito. Entonces podrá calcular el saldo día a día, y acumular los intereses día a día, y llegar a los intereses realmente atribuibles a la empresa.

Tenga en cuenta que la empresa debe contabilizar los pagos con tarjeta de crédito, y los pagos deben ser razonables. Es permitido que la empresa se endeude cada vez más "sobre el papel", siempre y cuando realice pagos razonables como lo haría una persona.

Y, por supuesto, el negocio debe mostrar beneficios en algunos años, o bien, como Amazon, tener un modelo de negocio que demuestre que acabará ganando dinero. De lo contrario, el IRS lo desestimará como negocio, y lo tratará como un hobby, momento en el que sólo podrás deducir el coste de los bienes vendidos.