Puedo vender mi ESPP en un orden diferente que he adquirido, para evitar pagar demasiado impuesto sobre las ganancias?

Question

Aquí está el escenario. Digamos,

BATCH_1: Mi empresa compró ESPP en mi nombre en $8.50(15% of $10) de enero de 2016. BATCH_2: Mi empresa compró ESPP en mi nombre en $10.20(15% of $12) de AGOSTO de 2016. BATCH_3: Mi empresa se compra ESPP en mi nombre en $17.00(15% of $20) de enero de 2017.

Dicen que el precio de las acciones es @ $20 de Febrero de 2017. Voy a vender mi LOTE 1 de existencias, la coz de su pasado más de un año, por lo que el impuesto pagado será del 15% sobre el beneficio.

Pero yo no quiero vender mi BATCH_2, ya que voy a terminar pagando más impuestos, ya que será visto como a corto plazo las ganancias de capital (aproximadamente alrededor de un 40% sobre las utilidades).

Quiero vender BATCH_3, aunque se califica como ganancia de capital a corto plazo el beneficio obtenido es mucho menor en comparación a los LOTES 1 y 2. Así que no me importa mucho.

Pregunta: ETrade me ofrece la opción de vender por LOTES 1,2 y 3 por separado. Si vendo LOTE 1 y 3, voy a ser gravados adecuadamente o que el impuesto de Primera base en el número o en acciones?

Answer 1

Eso depende de ti. Si usted indique a su agente para vender acciones comprar en lotes específicos, pueden hacerlo, pero para ello se requiere que usted y/o seguimiento específico de fracciones de lotes para siempre después, así que usted sabe lo que todavía está allí para ser vendidos.

FIFO simplifica la contabilidad. Y yo no estoy convencido de la selección de lotes específicos hace mucha diferencia; el gobierno obtiene su parte de sus ganancias antes o después.