El uso de IRA para pagar a los padres de préstamos de la universidad?

Question

Sé que la Ira puede ser utilizado sin penalización para pagar los gastos de la universidad para nuestros hijos. Actualmente estamos en el AMT gama, causando una efectiva del 35% tasa de impuesto marginal, y quisiera evitar cualquier ingreso adicional.

Podríamos aplazar la retirada de la IRA hasta nuestros ingresos fuera de la AMT, suponiendo que nuestro hijo(s) están fuera de la escuela, pero aún así disfrutar de la pena de la deducción?

Mi propuesta es que nos aplazar por préstamos (a través de la equidad de su casa o de otra fuente) y pagar de nuevo cuando ya no estamos sujetos a AMT. Sería el pago de un préstamo que fue originalmente utilizado para el pago de matrícula calificados gastos de calificar en un año futuro que nuestro hijo no está en la universidad?

Espero que la única vez que los gastos de matrícula son elegibles es cuando la matrícula es en realidad pagó, independientemente de si fue o no prestado.

Answer 1

Su comprensión es correcta, basado en mis interpretaciones de las correspondientes publicaciones del IRS. En particular:

Usted puede reclamar un crédito de educación para gastos calificados de educación paga en efectivo, cheque, tarjeta de crédito o débito o pagados con el dinero de un préstamo. Si usted paga los gastos con el dinero de un préstamo, usted toma la de crédito para el año usted paga los gastos, no el año en que usted obtenga el préstamo o el año en que se pague el préstamo.

Esto significa que "pagar" algo se considera que se producen cuando el beneficiario (la escuela), que recibe fondos del pagador (usted) independientemente de si usted incurre en una deuda de tarjeta de crédito, HELOC, etc.) o pagar con fondos líquidos (efectivo).

Los Gastos Calificados De Educación