Hay una ventaja a una tradicional, pero no deducible de IRA a través de una cuenta gravable?

Question

Digamos que por el motivo que sea, no puede tomar la deducción de los ingresos por contribuciones a un IRA tradicional. Además, yo no soy elegible para una cuenta Roth IRA. Tal vez mi MAGOS es demasiado alto.

En este caso, si puedo contribuir a un IRA tradicional:

• Voy a tener pago regular de los ingresos impuestos sobre el dinero que he puesto en (ya que no puede deducir), y
• Voy a pagar impuestos sobre las ganancias cuando me tome la distribución como ingresos ordinarios.

En comparación con una cuenta imponible ordinaria, parece que no mucho, ya que no reciben el beneficio de la baja de la tasa de impuestos sobre las ganancias de capital y dividendos calificados que un sujeto pasivo en cuenta.

¿Hay alguna ventaja adicional a la cuenta IRA tradicional cuando una deducción de los ingresos no puede ser que estoy vistas?

Answer 1

El uso más común de la no-deducible contribuciones a un IRA Tradicional en estos días, como JoeTaxpayer se mencionó, es como un paso intermedio en una "puerta trasera Roth IRA contribución" - de contribuir a una cuenta IRA Tradicional y, a continuación, convertir de inmediato a una Roth IRA, que, si no se tenían antes de impuestos de dinero en Tradicionales o Ira, es libre de impuestos proceso que se consigue el mismo resultado que un regular Roth IRA contribución a excepción de que no hay límites de ingresos. (Esto es algo que usted debe considerar, ya que son incapaces de contribuir directamente a una cuenta Roth IRA debido a los límites de ingresos.)

Además, quiero señalar que la comparación sólo es cierto si la celebración de impuestos eficiente de los activos, aquellos que pagan impuestos una vez en la final, cuando se lleve a cabo. Si usted está sosteniendo de impuestos ineficientes activos, como los intereses de CD o un bono o una acción que produce regularmente dividendos, en una cuenta gravable que se gravará muchas veces en que las ganancias, y eso sería mucho peor que con los no deducibles IRA Tradicional, donde sólo se gravan una vez en la final, cuando se lleve a cabo.

Answer 2

La respuesta más simple es que usted puede convertir la IRA de Roth, y como ya era de impuestos, no paga impuestos sobre la conversión.

Si, en su caso, le sucede que tiene una IRA ya en su lugar, usted está sujeto a pro-rata de reglas en las conversiones, por ejemplo, su equilibrio es total $40K, $10K 'no se deducen', una conversión del 75% impuestos, convertir $20K and the tax is on $15K de ese dinero. Pero, también podría ser un tiempo cuando usted es capaz de transferir dinero del IRA en un plan 401(k), la eliminación eficaz de la utilidad de los depósitos, y dejando sólo enviar dinero de los impuestos para una conversión libre.

Answer 3

Esta es la colocación ideal para su asignación a inversiones de renta o aquellos con incompleto dividendos: los bonos, los REIT, MLP, otras asociaciones, y así sucesivamente. Estos son todos los de imposición a la renta tasa, generalmente tirar más ingresos que las ganancias de capital, por lo que obtener el aplazamiento sin perder la tapa tasa de ganancias.