La base imponible de No Deducidos de la cuenta IRA Tradicional que se ha Convertido

Question

Si puedo contribuir $5500 to a traditional IRA, do not deduct the funds on my tax return, file form 8606, and then convert the contributions plus earnings in the IRA, say $6000 ($500 dólares en ganancias), a un Roth, ¿no debería solo debe pagar los impuestos sobre las ganancias a la hora de presentar mi declaración de impuestos?

En este escenario, el corredor ha observado una cantidad tributable de $6000, the total distribution during the Roth conversion, on a 1099-R, but also checked 2b "taxable amount not determined." Shouldn't the taxable amount be $500? Corrijo eso a la hora de presentar o solicitar una corrección del formulario 1099-R en el corredor?

Answer 1

Lo tienes a la derecha. El corredor no saber que no se deduzca el depósito, por lo que podrás indicar que en su regreso y sólo se han impuesto sobre los $500.

Nota - el de arriba es correcta en ausencia de cualquier otro IRA de los fondos. Pero, como Dilip señaló, debería haber aclarado, si había cualquier año anterior IRA de los depósitos que fueron antes de impuestos, esta conversión se tendría que tomar en cuenta eso. Por ejemplo, usted había descontado del año pasado depósito, también se $5500, and with rates so low, let's skip the interest. Now, with $11000 en la cuenta, a la hora de convertir cualquier cantidad de Roth, desde 5500/11000 fue antes de impuestos, 1/2 de la conversión evita impuestos, y la mitad restante está sujeto a impuestos. Importante tener en cuenta, todo IRA tradicional, el dinero que se incluye en este cálculo. No se puede abrir cuentas separadas y tratar de que las nuevas depósito en su cuenta.