¿El uso de la Base de Costo o la Cantidad de la inversión para calcular una ganancia o una pérdida para fines tributarios?

Question

Un amigo Edward Jones, asesor financiero es el uso de la Cantidad Invertida y no la Base de Costos para calcular el impuesto, la pérdida de la venta de un fondo de inversión.

No sé nada acerca de estas cosas, pero estoy bastante seguro de que el asesor financiero que está mal.

Para efectos fiscales, siempre haces uso de la Base de Costo o la Cantidad de la inversión para el cálculo de la ganancia o pérdida?

ACTUALIZACIÓN

Aquí están las definiciones de los términos arriba mencionados, directamente desde el Edward Jones sitio web. Parece corta y seca que la Base de Costo debe ser utilizado y que el Edward Jones, asesor financiero está mal. Pero no estoy educado en estos asuntos, y tengo la esperanza de que lo entrenó de manera efectiva antes de hacer de él un asesor financiero.

Base de costo es la cantidad que pagó para la seguridad, incluyendo:

Commissions
Fees
Reinvested dividends and capital gains distributions (when applicable)
Original Issue Discount (OID)
Adjustments for sales of the security, principal returns, splits and spinoffs

La Base de costos se utiliza para calcular la base imponible de la ganancia o pérdida en que se incurre cuando una seguridad que se vende. Costo base de cifras proporcionadas por el Edward Jones son considera confiable, pero su exactitud e integridad no puede ser garantizado. Por favor consulte con un asesor de impuestos antes de usar estos los números para propósitos de impuestos.

Importe de la inversión es el monto a pagar por la seguridad, incluyendo:

Commissions
Fees
Systematic investments

Importe de la inversión se mantiene un total acumulado de lo que usted ha invertido en un seguridad durante el tiempo que ha estado en su cuenta, excluyendo reinversión de dividendos y ganancias de capital las distribuciones. Es una forma rápida de para responder a la pregunta, "¿cuánto tengo que poner en?" La Cantidad Retirada muestra cómo gran parte de la inversión ha sido vendidos, canjeados o transferido de su cuenta. Usted no debe usar Importe de las inversiones o La cantidad Retirada figuras del informe o la preparación de impuestos.

El importe total de la inversión/retirada no es igual a la cantidad total de el dinero depositado o retirado de la cuenta. Importe de la inversión debe no se utiliza para determinar el nivel de cuenta general de rendimiento, ya que representa los valores que se encuentran actualmente en la cuenta, y no incluir cualquier anteriormente en manos de valores. Para obtener más información sobre su en general el rendimiento de las cuentas, por favor póngase en contacto con su asesor financiero.

Answer 1

Yo no soy un profesional de impuestos, sólo una inversión profesional, así que por favor tome las siguientes con un grano de sal y simplemente como informativo de orientación, no de una recomendación personal o solicitud de compra/venta de valores o como impuesto personal o asesoramiento de inversiones. Como Ross mencionado, es necesario consultar con un asesor de impuestos para una respuesta definitiva respecto a su amigo a las circunstancias personales.

En mi experiencia asesorando a cientos de clientes (y trabajando directamente con sus asesores fiscales) de la base de costos se utiliza para calcular el impuesto de la ganancia o pérdida en inversiones comunes en los estados unidos. A mí me parece que el Edward Jones descripción es correcta. Este también ha sido el caso para mí, personalmente, en los estados unidos con una variedad de valores--acciones, opciones, futuros, bonos, fondos mutuos y fondos negociados en bolsa.

Del IRS: https://www.irs.gov/uac/about-form-1099b

El formulario 1099-B, Proceeds From Broker y de Intercambio de Trueque Transacciones Un corredor o trueque debe presentar este formulario por cada persona:

• Para quienes vendieron acciones, materias primas, regulados los contratos de futuros, moneda extranjera contratos, contratos a plazo, instrumentos de deuda, opciones, valores, contratos de futuros, etc., por dinero en efectivo,
• Que recibieron dinero en efectivo, acciones, u otros de propiedad de una corporación que el corredor sabe o tiene razón de saber que ha tenido sus acciones adquiridas en una adquisición de control o ha tenido un cambio sustancial en la capital estructura declarable en el Formulario 8806, o
• Que intercambian bienes o servicios a través de un trueque.

Edward Jones debería ser capaz de producir un 1099b documentación de las ganancias/pérdidas de inversiones. Si el 1099b documento es confuso, que podría tener una ganancia/pérdida informe que más claramente delinea las ganancias, rendimientos de capital, dividendos, y otros elementos relacionados con la compra y venta de títulos valores.