Una opción que tienes es recharacterize su Roth IRA contribución como un IRA Tradicional contribución. Básicamente esto significa que fingir como si originalmente se hizo una cuenta IRA Tradicional contribución en lugar de una cuenta Roth IRA contribución. No hay límites de ingresos para contribuir a una cuenta IRA Tradicional, por lo que no será una aportación en exceso. (Hay límites de ingresos para la deducción de una cuenta IRA Tradicional contribución si usted o su cónyuge está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, pero usted no se va a deducir.)
A continuación, se iba a convertir todo el dinero en la cuenta IRA Tradicional a un Roth IRA. No hay límite de ingresos para las conversiones en ambos. (Que son, básicamente, tardíamente haciendo una "puerta trasera Roth IRA contribución".) Suponiendo que usted no tenía antes de impuestos de dinero en las cuentas Ira (y no pondrá ningún pre-dinero de los impuestos en las IRAs de este año), durante la conversión, el después de impuestos de contribución de la porción de la cuenta IRA Tradicional no se gravarán; sólo la parte de las ganancias ya que han contribuido hasta la conversión (que es probablemente una cantidad muy pequeña) serán gravados. Por lo que el resultado final es básicamente el mismo que lo que tenemos ahora, sin sanciones.