¿Cómo funciona "en el siguiente porcentaje" (para la equiparación de la empresa)?

Question

Por ejemplo, si aporto el 5%, la empresa iguala esa aportación con:

• 100% en el primer 2%
• 40% en el siguiente 2%
• 25% en el siguiente 1%

¿Cómo se calcula el siguiente porcentaje.. y de qué cantidad?

Para simplificar la cifra, ¿cómo se desglosaría esto si el salario anual fuera de 20.000 dólares?

Gracias.

Answer 1

Eso significa que si usted contribuye $1000, and that is equal to 5% of your salary (salary of $ 20k):

$400 = 100% match = $400
$400 = 40% match = $160
$200 = 25% match = $50
------------------------
$1000 = $610 match

Es básicamente lo mismo que los impuestos; puedes pensar en ello como el tipo marginal. Así que, para el "40% sobre el siguiente 2%", eso significa que "primero coge la cantidad equivalente al 2% de tu salario, e iguala ese 100%. A continuación, toma la cantidad restante y la iguala al 40%, hasta la cantidad que equivale a otro 2% de su salario (original)". Sea cual sea el tramo de comilla en el que te encuentres, el siguiente dólar que aportes estará en ese porcentaje de igualación, y cuando "termines" un tramo estarás en una cantidad total de igualación conocida, es decir, puedes calcular de antemano todos esos niveles, tal y como hace Hacienda.

Por lo tanto, se podría reformular de esta manera:

If you contribute...    Then the company matches...
0% - 2% of salary       100% of contributions
2.01% - 4% of salary    2% of salary plus 40% of (amount contributed minus 2% of salary)
4.01% - 5% of salary    2.8% of salary plus 25% of  (amount contributed minus 4% of salary)
5.01% + of salary       3.05% of salary  (this assumes 5% is the cap.)

Se calculan tomando el "tope" de cada rango y sumándolo a la parte del rango marginal. Puedes pensar en ello como si fueran cubos: mientras llenas un cubo, obtienes la coincidencia de ese cubo. Cuando ese cubo se llena, la parte de la equiparación que obtuviste para ese cubo se fija en esa cantidad, y pasas al siguiente cubo y empiezas a equiparar a esa tasa el dinero que va a ese cubo.

Si te sirve de ayuda, aquí tienes un gráfico de tu aportación frente a la equiparación. Los colores denotan los tramos y, por tanto, los tipos marginales, pero no tienen ningún otro significado. En cualquier punto de la línea puede ver su contribución (en la parte inferior, eje x) y la correspondiente aportación de la empresa (a la izquierda, eje y). Puede ver en la sección roja, por ejemplo, que la pendiente cambia: después del 2%, su empresa iguala sólo 0,4 veces el valor de su contribución, pasando del 2,01% al 4% de su salario original.

Si cotiza en una sección verde, su aportación de la empresa es del 100% de lo que aporta. Si está en la sección roja, entonces su aportación de la empresa es el 2% de su salario, más el 40% de su contribución por encima del 2% de su salario; por lo que su tipo marginal es el 40%. Esto significa que el siguiente dólar que aporte ganará 0,40 dólares de la aportación de su empresa. En la sección azul, ganarás 0,25 por cada dólar que aportes, por encima del 2,8% de tu salario.

Answer 2

El cálculo más sencillo es determinar cuál es la cantidad que tiene que aportar para obtener la máxima equiparación, y cuál será esa equiparación.

En su caso:

100% of 2%    = 2.00%
 40% of 2%    = 0.80%
 25% of 1%    = 0.25%
---------------------
        5%      3.05%

If you put in 5% of your paycheck into the 401K you get a 3.05% match.
If you put in 4% of your paycheck they will put in 2.8% as a match
If you put in 3% of your paycheck they will put in 2.4% as a match.
If you put in 2% of your paycheck they will put in 2.0% as a match
If you put in 1% of your paycheck they will put in 1.0% as a match

La mayoría de las empresas hacen la equiparación por nómina. Si alcanza el límite del IRS para el año, antes de la última nómina del año, puede acabar dejando los fondos de igualación sobre la mesa. Si se omite una contribución al 401K o se contribuye con menos de la máxima coincidencia en un cheque de pago, esos fondos de coincidencia se pierden para siempre.

Algunas empresas hacen lo que se denomina un "true-up", en el que se aseguran de que usted reciba la aportación que le falta si ha cargado por adelantado su contribución y, por lo tanto, ha alcanzado el máximo antes de tiempo. Pero no todas lo hacen.