¿Cómo se calculan las retenciones de impuestos sobre las aportaciones mixtas antes de impuestos y Roth 401(k), así como la compensación?

Question

Mi empleador iguala dólar por dólar hasta el 6% en nuestro 401k.

Para simplificar, hablaré en números ficticios redondos: Supongamos que mi contribución tradicional al 401k ha sido $600/month, and the employer has matched that with $ 600 euros al mes. Ahora decido que quiero que el 5% se vaya al "lado" del 401k tradicional y el 1% al tratamiento del Roth 401k. Así que mi cheque del próximo mes muestra $500+$ 500 van al 401k normal, y $82+$ 82 que van al Roth 401k.

Al igual que mi retención normal, el $18+$ 18 retenidos de ese 1% que ahora va al Roth 401k es estimado, no real. El tipo exacto de impuestos no se conocerá hasta finales de año.

¿Cómo se corrige esto? ¿Cómo se modifican las acciones que compro durante el año y que se basan en estos saldos estimados una vez que se determina el tipo definitivo de imposición el año que viene? Esto parece desordenado y complicado con muchas posibilidades de problemas.

Answer 1

Es más fácil que eso: las contribuciones de los empleadores son siempre antes de impuestos . Mientras que su contribución se divide entre la parte antes de impuestos y la parte Roth después de impuestos, las contribuciones de contrapartida son siempre antes de impuestos.

Cita de la normativa que he enlazado:

Por ejemplo, no se permite asignar las aportaciones de contrapartida a una cuenta Roth designada.

Por lo tanto, el impuesto que usted paga es sólo sobre la parte Roth de su contribución.

Una de las razones es la complejidad de la que hablas, pero no sólo. La equiparación no siempre es devengada, y sería difícil determinar qué parte debe tributar y a qué tipo si se permitiera que la equiparación pasara a Roth.

Answer 2

Su cuenta IRA 401k tendrá ahora tres subcuentas diferentes, la que contiene sus contribuciones 401k tradicionales (antes de impuestos), la que contiene sus contribuciones Roth 401k y la que contiene las contribuciones de la empresa (que, como se le ha señalado, no pueden considerarse contribuciones Roth 401k). Es decir, no es cierto que

Así que mi cheque del próximo mes muestra $500+$ 500 van al 401k normal, y $82+$ 82 que van al Roth 401k.

En la nómina del mes siguiente aparecerá $500 going into the regular 401k, $ 100 van a la en el Roth 401k, y si las contribuciones del empleador aparecen en la nómina, seguirá mostrando que 600 dólares van a la contribución del empleador.

Si ha elegido invertir su 401k en fondos de inversión (o acciones), las acciones se compran cuando el administrador del 401k recibe el dinero y también se segregan en las tres subcuentas. Si le pagan mensualmente, entonces Si le pagan mensualmente, sabrá mes a mes cuántas acciones tiene en las tres subcuentas separadas, y hay no modificación de fin de año de cuántas acciones se compraron con aportaciones Roth 401k frente a cuántas fueron compradas con contribuciones antes de impuestos o con fondos de contrapartida del empleador como usted parece pensar.

Answer 3

Cuando ajustas tus inversiones ocurre lo siguiente:

Condición inicial:

• 600 dólares antes de impuestos divididos en cualquier opción que permita tu 401K (acciones de la empresa, pequeña empresa, bonos, internacional, fijo...)
• 600 dólares de la empresa (algunas empresas le permiten especificar una división de la inversión diferente para su participación en la empresa). Se considera antes de impuestos. Usted pagará impuestos cuando lo retire.
• Su contribución de $600 pre-tax reduced your apparent income by $ 600 al mes, lo que si está en el tramo impositivo del 25% podría haberle ahorrado 150 dólares al mes en impuestos federales*.

Condición modificada:

• 500 dólares antes de impuestos divididos en cualquier opción que permita tu 401K (acciones de la empresa, pequeña empresa, bonos, internacional, fijo...)
• 100 dólares después de impuestos divididos en cualquier opción que permita tu 401K (acciones de la empresa, pequeña empresa, bonos, internacional, fijo...)
• 600 dólares de la empresa (algunas empresas le permiten especificar una división de la inversión diferente para su partido de la empresa). Todo esto se considera antes de impuestos. Usted pagará impuestos cuando lo retire.
• Su contribución de $500 pre-tax reduced your apparent income by $ 500 al mes, lo que si está en el tramo impositivo del 25% podría haberle ahorrado 125 dólares al mes en impuestos federales*.

Esto significa que después de este cambio notará que la cantidad de impuestos federales que paga cada mes a través de la retención subirá. Ahora cotiza menos antes de impuestos, por lo que su base imponible ha aumentado.

Si no hace ningún otro cambio, en abril habrá aumentado su reembolso en 6 meses x los 25 dólares adicionales al mes, o habrá disminuido la cantidad que debe en la misma cantidad.

No hay ningún cambio en el saldo total del 401K al final del año, aparte de contabilizar cuánto se mantiene antes de impuestos frente a Roth después de impuestos.

Tenga en cuenta que las aportaciones de la empresa deben ser antes de impuestos. La empresa nunca podrá adivinar cuál es su situación fiscal. Ellos retienen dinero para los impuestos basándose en el formulario que usted rellena, pero no tienen ni idea de la situación fiscal de su familia. Si no te retienen lo suficiente, tú pagas la multa, no la empresa.

*El ahorro fiscal es complejo porque depende del estado civil, de las demás cantidades antes de impuestos por concepto de gastos médicos y de los ingresos de su cónyuge, además de sus otros ingresos y deducciones.