¿Cómo tributa una prima de fichaje concedida a lo largo de varios años?

Question

En otoño de 2018 estaba en el último año de la universidad y acepté una oferta de trabajo con un bono de firma de $10k.$ 5k de eso fueron depositados en mi cuenta bancaria en 2018 y los otros $5k (después de algunos impuestos) fueron depositados en 2019 cuando comencé el trabajo. Vivo en el estado de Virginia.

Mi pregunta es: ¿se $5k of the signing bonus get taxed in 2018 and the other$ 5k en 2019 O los 10k completos sólo tributan en 2019?

Para un contexto adicional, pensé que desde que recibí $5k in 2018, I filed that as additional income in my 2018 tax return. Looking at my W2 from my company for 2019, it looks like the pay statement calculates taxes on the full$ 10k. (No estoy seguro si esto es relevante pero en 2018, recibí exactamente $5,000.00 in my bank account but only received something like$ 2.XXX,XX en 2019 ya que se dedujeron los impuestos). Cuando hablé con el servicio de ayuda de mi empresa por teléfono la señora me dijo que como en 2018 no tenían mis datos fiscales, los impuestos no se deducían hasta 2019. Si eso es correcto, supongo que tengo que modificar mis declaraciones de 2018 para que sean 5 mil dólares menos. ¿Esta ella en lo correcto?

Actualización: Esta es la última nómina que he recibido en 2019

Answer 1

Viendo tu nómina, parece que lo estructuraron como un préstamo, que devolviste en 2019 con una "prima mágica". Esa es una buena forma de hacerlo.

Los préstamos no tributan

Su acuerdo tenía que recibir los 5000€ en 2018, pero no los mantendría a menos que empezara a trabajar en 2019.

Si no hubieras empezado a trabajar en 2019 (hecho que no se puede conocer hasta 2019), habrías tenido que devolver los 5000€, y nunca hubiera sido un ingreso en 2018 .

Así que parece que hicieron la contabilidad correctamente para ese caso. Contabilizaron los 5.000 dólares de 2018 como un préstamo . Luego, en 2019, una vez que la prima de fichaje había golpeado, se apoderaron de nuevo de la $5000 loan repayment out of your paycheck, while simultaneously posting a$ 5000 de bonificación mágica. Así que el efecto en tu sueldo fue un lavado.

En lo que respecta a su bolsillo, estos se anulan entre sí, y son seis de uno, media docena de otro.

Para Hacienda, ni el préstamo ni la devolución tributan, pero la bonificación mágica de 5000 dólares sí. En 2019.

Si quieres verlo con más detalle, mira la nómina que has enlazado. Supuestamente recibiste $5000 bonus in 2018 and$ 5000 en 2019. Pero en tu nómina se ve claramente que tienes dos $5000 bonuses in 2019, totalling the$ 10.000 que te prometieron. Y fíjate en cómo están marcados. Uno está marcado Sign Bn Ln Pymt G&T en el lado de los ingresos brutos, es decir, el "pago de la bonificación por firma del préstamo G&T". Esta es la "bonificación mágica" que paga el préstamo. Luego, en el lado de "Otras deducciones", verá Prepaid Sign Bn Ded que es que intercepten el bono mágico para usarlo para liquidar tu préstamo.

Así que se acredita por un lado como renta imponible, y se carga por otro como devolución del préstamo (ya que el dinero se pagó en 2018).

Si declaraste los 5000 como ingresos en 2018, lo hiciste como un vuelo propio, sin apoyo de un 1099 o W-2 que te dijera que lo hicieras. Tendrá que modificar sus impuestos de 2018 mediante un formulario 1040X , para eliminar esos ingresos de 2018. Luego haz lo mismo con el Estado. Esto le permitirá obtener más de $1000 de reembolso.

Para la explicación, simplemente declara "No me di cuenta de que la bonificación por firma de 5000 dólares era en realidad un préstamo". Esto no sorprenderá a nadie en el IRS, es un error común, y explicará completamente el asunto ya que no tienen ningún dato 1099 o W-2 en el archivo para esa cantidad.

Answer 2

Los ingresos, y una prima es un ingreso, se gravan en el año en que se pagan. Por lo tanto, a no ser que se trate de un caso muy especial, el 5K se gravaría en cada año.

Ese caso especial sería como, si la empresa pagara la bonificación el 30 de diciembre, pero por alguna razón el ingreso no llegara a tu cuenta hasta algún momento de enero. Entonces la bonificación tributaría en el ejercicio de diciembre aunque usted no tuviera acceso a ella hasta enero.

Teniendo en cuenta tu foto adjunta, yo pediría una aclaración al departamento de nóminas.