¿Puede mi empresa hacerme renunciar a la compensación de Safe Harbor si supero las comillas?

Question

El plan 401k de mi empresa ofrece aportaciones "después de impuestos, no Roth", además de las tradicionales antes de impuestos y Roth. Este año he optado por alcanzar el máximo de mis aportaciones antes de impuestos, que es de 19.000 dólares, y luego cambiar a "después de impuestos (no Roth)" para hacer aportaciones adicionales (con la intención de convertir esas aportaciones después de impuestos en Roth). El plan también hace una aportación básica Safe Harbor... dólar por dólar en el primer 3% y luego el 50% en el siguiente 2%. Así que puedo obtener un total del 4% de la aportación, siempre y cuando contribuya al menos con el 5% (lo que definitivamente estoy haciendo).

El plan también cuenta con una función de "compensación", de modo que, si adelanto mis comillas, no perderé la compensación. Si llego al máximo de mis contribuciones a mitad de año y dejo de contribuir antes de recibir la totalidad del 4% de la contribución, calcularán la diferencia y añadirán esa cantidad extra al final del año para "compensar" mi contribución.

Acabé haciéndolo bien y ganando más de lo que esperaba cuando empezó el año, lo que significa que llegué al máximo de mis contribuciones antes de impuestos en $19,000 early in the year and then I just realized that my 'after tax' contributions just went in excess of $ 37.000 para el año, lo que me sitúa por encima del límite combinado 415c de $56,000. I asked my employer to remove $ En el caso de mi plan de pensiones, el administrador me ha dicho que sólo me reembolsará la cantidad exacta de dólares para llegar a los 56.000 dólares actuales y que perderé la compensación adicional de puerto seguro que normalmente recibiría en la compensación de fin de año porque ya estoy en el límite. ¿Alguien sabe si esto está permitido en un plan Safe Harbor?

Answer 1

tl;dr: Están siguiendo correctamente las normas del 401k y creo que en este caso no tienes suerte.

En primer lugar, creo que lo que hace tu empresa es una ventaja muy bonita, y relativamente rara. Muchas empresas no ofrecen contribuciones después de impuestos, y aún menos ofrecen una función de compensación al final del año. Por lo tanto, los empleados que desean alcanzar el máximo de su contribución (19.000 dólares) deben calcular y distribuir cuidadosamente sus contribuciones de manera que las alcancen en su último cheque de pago, sólo para tener una cantidad de contribución que pueda ser igualada. Esto resulta especialmente complicado si se selecciona un porcentaje y además se recibe una cantidad desconocida de bonificación en la última nómina.

Para evitarlo, algunas empresas optan por la otra opción de Safe Harbor, que consiste en un porcentaje fijo pagado en lugar de una compensación, que también tiene la opción de pagar sólo un mínimo del 3% en lugar del 4%. Con esta opción, incluso los empleados que deciden no contribuir reciben su 3% (o más). Otra forma en que una empresa puede facilitar las cosas a los empleados es la función de compensación, como la que usted tiene. Se trata (probablemente) de un proceso manual en el que, al final del año, se calcula la cuantía de la contribución que se habría recibido si se hubieran repartido las aportaciones a lo largo de todo el año. El problema con el que te has encontrado es simplemente que no pueden añadir más porque has alcanzado tanto tu aportación como el máximo total para el empleado/empresa combinados. Las normas del plan 401k dictan que sólo se pueden deshacer las aportaciones que superan el límite, y por eso tu empresa dice que tendrás que renunciar a la compensación final.

Sin embargo, todavía puede haber una oportunidad. El hecho de que le hayan permitido cotizar en exceso puede significar que su procesador de nóminas no está realizando la comprobación. Así que lo que pueden hacer es (fingir que su conversación nunca ocurrió y) simplemente depositar la compensación al final del año. Entonces usted les notifica cortésmente poco después de que usted fue más de $ 56k para el año (o simplemente se dan cuenta de que sucedió) y luego se puede eliminar todo el exceso y darle de nuevo a usted entonces. Ni siquiera afectaría a tu salario imponible ya que la devolución ya ha sido gravada. Hay una zona gris en cuanto a si esto es legal. En mi opinión, sí lo es, porque si nadie se diera cuenta hasta después de la liquidación final, así es exactamente como habría ocurrido. Así que creo que esto se reducirá a si la empresa está dispuesta a hacerlo más que si realmente puede. Dicho esto, puede ser el caso de que parte del proceso de compensación manual sea realizar la comprobación, y si es así, probablemente no tengas suerte.

Tal vez el año que viene pueda ir con calma en sus contribuciones después de los impuestos y pueda hacer su propio ajuste manual al final del año para maximizarlo. O simplemente puede cambiar su contribución a una cantidad fija por cheque de pago en lugar de un porcentaje.