Teóricamente, en la fijación de precios de los derivados, la mayoría de los libros de texto se refieren a la tasa libre de riesgo. ¿Qué se puede obtener en la práctica? ¿El tipo sin riesgo o el tipo LIBOR?
John Hull dijo: "La mayoría de los operadores de derivados utilizan ahora los tipos de interés basados en los tipos de los swaps indexados a un día (OIS) en lugar del LIBOR a la hora de valorar los derivados garantizados. Para las operaciones no garantizadas, la mayoría de los operadores siguen utilizando los tipos LIBOR para la valoración."
