¿Es una decisión acertada vender mis acciones ESPP en base a esta situación?

Question

Mi mujer perdió su trabajo a mediados de 2013 y desde entonces está en el paro. Tengo unos 7000 dólares en acciones de la empresa. Estoy planeando pagar mi coche con ese dinero, pero no estoy seguro de si esta es la situación adecuada para vender.

Estoy pensando que si vendo las acciones antes de diciembre de 2013, puedo pagar menos impuestos ya que los ingresos de mi mujer de los últimos 6 meses son nulos y puedo ahorrar algo de dinero en el impuesto.

No estoy seguro de si el impuesto sobre el beneficio obtenido por la venta de acciones va a ser un 35% fijo, o se considerará como mi renta y se calculará el impuesto en función del tramo impositivo en el que me encuentre.

Cualquier ayuda será muy apreciada.

Answer 1

El tratamiento fiscal del ESPP es complicado.

Si usted recibió un descuento en la compra de sus acciones, ese descuento está sujeto a impuestos como ingreso ordinario cuando usted vende las acciones.

Cualquier beneficio sobre el valor de mercado cuando se compraron las acciones se grava en función del periodo de tenencia de las mismas. Si ha mantenido las acciones menos de un año, el beneficio se grava al tipo impositivo marginal (es decir, se grava como renta ordinaria). Si las acciones se mantienen durante más de un año, se gravan a un tipo impositivo especial sobre las ganancias de capital, que oscila entre el 0 y el 20%, dependiendo de su tipo impositivo marginal (la mayoría de la gente paga el 15%).

Answer 2

Eric tiene razón en cuanto a la fiscalidad, es decir, los ingresos ordinarios sobre el descuento, el tratamiento de la ganancia de tope sobre el beneficio ya sea a largo o a corto plazo.

Yo no dejaría que la cola de los impuestos mueva al perro de la inversión. Si usted es titular de la acción, manténgala, si no, véndala. Usted está considerando una delta del 10-15% en el beneficio para tomar la decisión.

Ahora. Te oigo decir que tu mujer no ha trabajado, lo que te sitúa potencialmente en un tramo inferior este año. Yo escribí Completar el tramo con una conversión Roth lo que ayudaría a su situación fiscal a largo plazo. En pocas palabras, conviertes suficiente dinero de la IRA tradicional (o del 401(k)) para utilizar parte del tramo actual en el que te encuentras, pero sin llegar al siguiente. Esto puede no aplicarse a usted, dependiendo de si usted tiene fondos de jubilación para hacer esto. Nota - El artículo citado ofrece cifras para una sola persona, pero ilustra el concepto. Consulte la tabla de impuestos para conocer los tipos marginales que se le aplicarían.