¿Es posible utilizar los fondos de la HSA para cubrir un gasto médico facturado a un plan de seguro diferente, que no es un HDHP?

Question

Hace mucho tiempo que estoy al acecho, pero tengo una pregunta con la que me gustaría recibir ayuda.

A principios de este año, mi contrato/trabajo gubernamental cambió de empresa, por lo que tuve que inscribirme en las nuevas prestaciones. Las prestaciones de la empresa 1 eran efectivas hasta el 31/1/18, y las de la empresa 2 eran efectivas a partir del 1/8/18. Mi mujer se hizo una limpieza dental que tuvimos que pagar unos 250 dólares de nuestro bolsillo, después de facturar al seguro de la empresa 1. En resumen:

• La empresa 1 no tenía HSA, y el seguro de salud no era un HDHP (deducible de $2500 a year). Billed the dental insurance (not regular health insurance) and had to pay the remaining $ 250 de su bolsillo para una operación el 31/1/18.
• La empresa 2 tiene una HSA, y me pregunto si ahora puedo utilizar la HSA para reembolsarnos el gasto de bolsillo.

Ahora mis preguntas:

• Estaba cubierto por la HSA cuando se produjo el gasto, pero facturé al seguro no HSA. ¿Puedo recibir el reembolso?
• ¿Cómo afectan las normas del HDHP al seguro dental? ¿Se añade el deducible dental al seguro normal para determinar si se puede optar a una HSA?

Answer 1

El requisito del HDHP se aplica a sus contribuciones a la HSA, pero no a sus distribuciones de la HSA.

Para poder contribuir a una HSA, tiene que estar cubierto exclusivamente por un Plan de Salud con Deducción Elevada (HDHP). Su límite de contribución para el año se prorratea en función del número de meses de cobertura elegible.

Sin embargo, una vez que tenga dinero en su HSA, es suyo para gastarlo en gastos médicos cualificados, tanto si tiene derecho a contribuir como si no. Puede pagar cualquier gasto médico de su bolsillo (que se trata en IRS Pub 502 ) que se produjeron en la fecha de apertura de su HSA o posteriormente. Los gastos dentales sí cumplen con los requisitos, y como usted incurrió en el gasto después de abrir su HSA, puede ser reembolsado por ese gasto con su HSA.

Como he dicho, la cobertura HDHP es necesaria para poder contribuir a la HSA, y no se permite tener ninguna otra general de salud. Sin embargo, se le permite tener una cobertura adicional que cubra cosas específicas, como la cobertura dental o de la vista. (Ver Pub 969 del IRS Para conocer más detalles sobre las excepciones, consulte la sección "Requisitos para una HSA", "Otras coberturas sanitarias"). Así que sí, puede ser elegible para contribuir a la HSA incluso si tiene cobertura dental.

Answer 2

Si el servicio tuvo lugar después de la fecha de creación de la HSA, los fondos de la HSA pueden utilizarse para pagar ese servicio.

En muchos casos, la cobertura dental no está vinculada a la póliza con deducible alto, por lo que no es raro utilizar los fondos de la HSA para pagar procedimientos dentales y copagos dentales. De hecho, se permite una póliza dental separada con un plan de alto deducible.

Partiendo de la base de que la prestación se realizó el 31 de enero de 2018, y la HSA se había constituido el 8 de enero de 2018, debería poder utilizarla.

Dependiendo de cómo funcione la mecánica del reembolso y de si está enviando dinero al dentista o devolviéndole el dinero, el custodio de la HSA puede pedir una copia de la factura, o una EOB (Explanation of Benefits), o puede que no.

Si tiene fondos en la cuenta después de cambiar a un plan sin deducible alto, puede seguir utilizando los fondos de la HSA para servicios médicos. Sólo que no puedes añadir dinero a la HSA.