¿Existen en Europa planes/cuentas con ventajas fiscales sin restricción de edad?

Question

Todos los países europeos que conozco tienen planes de pensiones con ventajas fiscales para garantizar los ingresos de los jubilados, pero hay una limitación de edad severa (como con el 401(k)), que es incompatible con mi plan de vida .

Me gustaría saber cuál es el el país más amigable para un inversor individual y qué ventajas ofrece. Dada la heterogeneidad de Europa, espero que haya un país que destaque. Por favor, mencione también otros países; mi atención se centra en Europa, pero no descarto ningún país del mundo en este momento.

Por ejemplo, hasta el año pasado en España, los primeros 1.500 euros en dividendos en un año determinado estaban libres de impuestos.

Si el ejemplo no es lo suficientemente claro: estoy no buscando el país que ofrezca las mejores ventajas cuando llegue a los 60 años, sino el que permite maximizar el rendimiento de la inversión de un inversor individual a mediados de los veinte años.

Answer 1

En el Reino Unido existen las cuentas de ahorro individual (ISA), que permiten invertir hasta 15.240 libras esterlinas al año (para el actual ejercicio fiscal 2015/16). No obtienes una desgravación fiscal por tu inversión original, pero todos los ingresos y ganancias de capital de las inversiones mantenidas en la envoltura de la ISA están libres de impuestos. Hay que tener 16 años para abrir una ISA en efectivo y 18 años para una ISA en acciones.

Answer 2

Canadá introdujo el Cuenta de ahorro libre de impuestos (TFSA) en 2009.

Cualquier residente canadiense mayor de 18 años y que tenga un número de seguridad social (SIN) válido puede crear una TFSA y contribuir a ella. Las contribuciones después de impuestos de hasta $10,000/year are permitted. (The limit was $ 5.500 al año, hasta hace poco). El margen de comilla no utilizado se arrastra, y las retiradas de la TFSA aumentan el margen de comilla en una cantidad equivalente el siguiente año natural; es decir, se recupera el margen de comilla.

La principal ventaja de la TFSA es que los activos de la cuenta (que pueden incluir dinero en efectivo, valores negociables, etc.) pueden generar ingresos libres de cualquier impuesto canadiense, independientemente de que los ingresos provengan de ganancias de capital, dividendos, intereses, etc. Tenga en cuenta que este apelativo de "libre de impuestos" no se limita a describir los impuestos aplazamiento - los retiros siguen siendo no imponibles, también.

La TFSA es similar al tipo de cuenta Roth IRA de Estados Unidos, pero sin vinculando la cuenta al concepto de jubilación. Para una TFSA hay no edad mínima para retirar los fondos, por lo que no hay penalizaciones por retiro anticipado. Todo Los retiros de una TFSA están libres de impuestos. Esto hace que una TFSA sea ideal no solo para ahorrar para la jubilación, sino también para ahorros de emergencia y otros fines.

Los particulares también tienen acceso a la Plan registrado de ahorro para la jubilación (RRSP), similar a la IRA tradicional estadounidense, en la que el contribuyente obtiene una deducción fiscal por las aportaciones realizadas durante el año, y los retiros se gravan como ingresos ordinarios. Sin embargo, al igual que la TFSA, no existe una edad mínima para retirar los fondos y no hay penalizaciones por retirada anticipada. Sin embargo, el margen de contribución es no Después de un retiro, y las contribuciones ya no están permitidas después de los 71 años - el RRSP debe entonces ser convertido para proporcionar ingresos gravables en su lugar.

Canadá también tiene una crédito fiscal por dividendos (DTC) por el que una persona física con ingresos procedentes exclusivamente de dividendos de sociedades canadienses que reúnan los requisitos necesarios puede ganar una cantidad considerable al año sin pagar ningún tipo de impuesto sobre la renta. (La cantidad exacta varía según la provincia).

Answer 3

Puede consultar los sistemas polacos IKE e IKZE. La desventaja para ti, como extranjero, es que sólo puedes beneficiarte de ellos cuando eres sujeto del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas polaco y que están limitados.

Sin embargo, no estoy seguro de si es necesario ser residente fiscal en Polonia o si la retención de impuestos según el tratado para evitar la doble imposición sería suficiente.

Answer 4

KG & KGaA impuestos en Suiza

Este es el extracto de

https://www.expatica.com/ch/finance/taxes/corporate-tax-in-switzerland-452226/

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Impuesto de sociedades para empresarios individuales, sociedades colectivas y sociedades limitadas

En Suiza, las empresas unipersonales, las sociedades colectivas y las sociedades comanditarias no tributan como las sociedades anónimas.

Este tipo de empresas no se consideran personas jurídicas, por lo que el impuesto se aplica a sus ingresos privados y empresariales, así como al patrimonio privado y empresarial, en su conjunto.

Los empresarios individuales son responsables de declarar y pagar los impuestos sobre sus ingresos privados y empresariales, incluidos los beneficios, el salario, los intereses y los ingresos procedentes de otras fuentes.

Si es un empresario individual o una sociedad, puede compensar los gastos y las pérdidas con sus ingresos. Sin embargo, no puede deducir los impuestos pagados de los beneficios imponibles en los impuestos federales y cantonales, algo que sí es posible para las empresas.

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Esto difiere ligeramente en el caso de las sociedades colectivas y limitadas, ya que cada accionista paga impuestos sobre su parte de los ingresos y activos

Entonces, si no eres residente suizo, la tributación real depende del tratado para evitar la doble imposición de tu estado de residencia permanente, que dice abiertamente cuál es la retención fiscal y cómo se tratan estos ingresos según tu residencia. Es fácil comprobarlo en la revista jurídica de su gobierno.

Mi problema es que no he podido encontrar un asesor con conocimientos y capacidad de respuesta que sepa de antemano lo que estoy pidiendo y responda en el momento. Los pocos que contraté no fueron capaces de responder a mis sencillas preguntas. Su propia investigación y aprendizaje no es para lo que yo pagaría 300 CHF ph.

Por desgracia, mi experiencia reciente con asesores fiscales de los Países Bajos es bastante similar.

Answer 5

Otros países con cuentas con ventajas fiscales son:

Suecia : ISK (Investingsparkskonto = Cuenta de ahorro para inversiones)

Francia : PEA (Plan de Ahorro en Acción)

Además, algunos países de la UE tienen un impuesto sobre la plusvalía bajo o nulo. Bélgica sólo tiene un impuesto sobre las transacciones financieras y los Países Bajos las calculan de forma que el CGT es bastante bajo.

Irlanda también tiene una desgravación anual de CGT.