¿Puedo hacer una transferencia de Roth 401k a Roth IRA y retirar las aportaciones que he hecho este año?

Question

Dejo mi trabajo actual. ¿Puedo hacer una transferencia de mi actual Roth 401k a una Roth IRA, y luego retirar mis contribuciones y las contribuciones del empleador de este año y ponerlas en una cuenta de ahorros? sin sanciones ?

Contexto adicional para los curiosos : Vivo en una gran área metropolitana y he recibido una excelente oferta de trabajo en una zona rural con un bajo coste de la vida. Dicho esto, acabo de comprar un lugar el año pasado en un gran barrio en el área metropolitana para la suciedad barato (Hipoteca + PITI + cuotas de HOA + Utils son alrededor de $ 750 / mes). Tengo un comprador privado alineado y puedo al menos recuperar el dinero que puse, pero me gustaría mantenerlo como una propiedad de vacaciones y posiblemente de alquiler. Pero en el último año, además de comprar este lugar también compré un coche y remodelé el baño, por lo que mis reservas de efectivo son mucho más ligeras de lo que creo que deberían ser. Así que estoy buscando formas creativas de reforzar mi cuenta de ahorros sin vender, por lo que estoy pasando a la Roth IRA y tratando de recuperar mis contribuciones.

Answer 1

Según IRS Pub 4530 Hay dos problemas (potenciales) al hacer lo que sugieres.

En primer lugar, la contribución del empleador es antes de impuestos, y se trata como una contribución normal del 401(k).

En segundo lugar, a menos que cumpla los criterios habituales de distribución (edad o discapacidad), parte de la distribución estaría sujeta al impuesto sobre la renta. Este sería el caso si el valor de la cuenta supera el importe de la aportación elegida. Por ejemplo, si la cuenta vale un 25% más que la cantidad aportada, la base de la retirada sería 1/1,25 = 0,80 (o el 80%) de la cantidad, y por tanto pagaría el impuesto sobre la renta por el 20% de la distribución.

Editado para añadir:

Parece que el segundo problema anterior sólo es aplicable a las distribuciones directas no cualificadas del 401(k). Después de investigar un poco más, he encontrado un FAQ del IRS sobre Reinversión de cuentas Roth designadas . Del ejemplo 1 de la sección vinculada se desprende que puede hacer lo que propones, siempre que lo que retengas de la reinversión sea menor que el importe de la aportación designada. (Es una laguna interesante que las aportaciones al Roth 401(k) sean irrevocables hasta que las reinviertas a una Roth IRA, momento en el que estás sujeto a las normas más permisivas de las IRA).

No suele ser buena idea tocar los fondos de jubilación. Limítate a pagar tu cuenta de ahorro con tu nueva nómina durante un tiempo para reconstruir tu colchón de efectivo.