¿Se pueden mezclar en una misma cuenta las aportaciones antes de impuestos del 401k y las del Roth 401k después de impuestos? ¿Tratamiento fiscal de las retiradas?

Question

Mi empresa ha empezado a ofrecer recientemente contribuciones Roth 401k. Decidí cambiar mis aportaciones al Roth 401k, pensando que es imposible adivinar cuál será mi situación fiscal dentro de 25 años (y es probable que los tipos impositivos suban, en lugar de bajar), por lo que será bueno disponer de dólares antes y después de impuestos con un tratamiento fiscal diferente al retirarlos cuando los necesite.

Para mi sorpresa, mi plan de beneficios aportó la contribución Roth a la misma cuenta 401k. En el estado de cuenta ahora se registra cuánto se aporta a la cuenta antes y después de los impuestos. Había asumido erróneamente (porque ninguna información que pude encontrar sobre nuestro nuevo plan mencionaba esto en absoluto) que tendría 2 cuentas separadas, y que podría elegir de qué cuenta sacar en la jubilación, similar a mis cuentas IRA.

Así que ahora mi pregunta es, ¿cómo se gravan los retiros? ¿Se puede elegir el tratamiento antes y después de los impuestos en el momento de la retirada? ¿Qué pasa con los retiros mínimos requeridos? ¿Cómo se controla el crecimiento? ¿Van a hacer un seguimiento de la cantidad de crecimiento atribuido a los dólares antes y después de los impuestos? Parece demasiado complicado tener todo el dinero mezclado en la misma cuenta...

Actualización : He confirmado que el extracto de la cuenta contabiliza por separado las aportaciones y los ingresos antes, durante y después de los impuestos, pero tengo que buscarlo en los extractos generados en el sistema en línea.

Sólo con mirar las participaciones actuales, las elecciones de inversión, los reajustes y las transferencias se aplican a todo el valor de todas las inversiones, independientemente de la fuente de efectivo, lo cual es algo molesto, pero puedo vivir con ello.

Suponiendo que la respuesta de littleav sea correcta y esperando que una reinversión a cuentas IRA separadas en la jubilación sea una opción para un mejor control :)

Answer 1

En el extracto ahora se registra cuánto se aporta a la cuenta antes y después de los impuestos.

Esta es la clave. Sus retiros serán proporcionales. Suponiendo que haya aportado el 90% en contribuciones regulares (antes de impuestos) y el 10% en Roth (después de impuestos), cuando retire $1000, it will be $ 900 de la regular (gravada completamente) y 100 de la Roth (no gravada, asumiendo que es una distribución calificada). Las ganancias se atribuyen proporcionalmente a las aportaciones.

Estoy de acuerdo contigo en que no es la mejor opción, y también preferiría cuentas separadas, pero con el 401k, la cuenta es por empleado. En lugar de hacer 401k Roth / no Roth considerar el cambio a Regular 401k y Roth IRA - entonces usted puede separar los fondos fácilmente como usted desea.

Answer 2

No es posible que se mezclen.

Desde el PREGUNTAS FRECUENTES DEL IRS :

¿Necesita mi empresa establecer una nueva cuenta en su plan 401(k) 403(b) o el plan gubernamental 457(b) para recibir mis designadas?

Sí, su empresa debe crear una nueva cuenta separada para cada participante que realice aportaciones Roth designadas y debe mantener las las comillas Roth designadas completamente separadas de sus comillas y las actuales comillas electivas tradicionales antes de impuestos.

No tiene que ser necesariamente una "cuenta" separada, pero los importes deben seguirse por separado como si estuvieran en cuentas distintas:

¿Se refiere la cuenta separada al vehículo de financiación real o se refiere se refiere a la contabilidad separada dentro del fideicomiso del plan?

De acuerdo con la sección 402A del IRC, el requisito de la cuenta separada puede satisfacerse satisfacer el requisito de la cuenta separada puede ser cualquier medio por el que un empleador pueda de forma separada y precisa las contribuciones Roth designadas por el participante, junto con con las correspondientes ganancias y pérdidas.

Answer 3

Su suposición, la necesidad de dos cuentas distintas es correcta.

¿Está seguro de que el depósito se hizo en la misma cuenta? Como un 401(k) no tiene realmente un número de cuenta, sólo tu número de la seguridad social, puede ser que te lo reporten como si fuera agregado, pero es impropio que sea así. Con respecto (lo digo literalmente, tengo el máximo respeto) a la respuesta de littleadv: la agregación de las dos cuentas no puede ser legítima. Si quiero invertir mi parte Roth en inversiones que crezcan mucho más que la parte Tradicional, la mezcla de cuentas destruye esta posibilidad. Algo está mal, o se ha entendido mal.

Answer 4

No es necesariamente proporcional. Los 401k son únicos según el plan y la forma en que están configurados. Es imposible encontrar dos exactamente iguales. Usted debe tener cubos separados de los tipos de dinero. Antes de los impuestos, después de los impuestos, roth, la contribución del empleador, etc ...

Si el plan es bueno puede tener una opción de retirada específica de la fuente que le permite tomar sólo roth o antes de impuestos a su elección.

Deberían seguir el crecimiento de cada cubo por separado. En efecto, parece complicado, pero piense que se trata de diferentes cubos de efectivo almacenados en la misma cámara acorazada.

La mayoría de las personas terminan transfiriendo el 401k a un ira cuando se jubilan para tener flexibilidad para salir de las reglas del plan. Al hacerlo, creará una cuenta Roth IRA y una cuenta IRA tradicional. Entonces usted puede escoger y elegir cuando usted quiere tomar qué tipo de dinero.