Límites de ahorro fiscal diferido y posibilidades de jubilación anticipada

Question

He estado escuchando algunos podcasts de independencia financiera donde la gente afirma que si ahorras el 75% de tus ingresos en cuentas de jubilación con impuestos diferidos, acabas no pagando impuestos sobre la renta incluso con unos ingresos como los siguientes $100k, since you would only have $ 25k de ingresos imponibles. Pensé que el máximo que se puede poner en un 401k es $17.5k, and the max in an IRA is $ 5,5k, lo que significa que podrías ahorrar $23k. What would you put the other $ ¿50 mil?

Además, estas mismas personas afirman que si ahorras esta cantidad, podrías ser financieramente independiente en tan sólo 10 años. Pensaba que tampoco se podía retirar dinero de estas cuentas hasta los 59,5 años. ¿De qué vivirías hasta entonces? ¿Tienen en cuenta los impuestos y la penalización del 10% por retirada anticipada? ¿Me he perdido algo?

Answer 1

Aquí hay algunas verdades y algunas medias verdades, y obviamente algunos malentendidos.

la gente afirma que si ahorras el 75% de cuentas de jubilación, acabas no pagando impuesto sobre la renta incluso con un ingresos como $100k, since you would only have $ 25k de ingresos imponibles.

Bueno, eso está bien, pero ¿de qué vas a vivir? $25K/year is not much, and a person earning $ 100K probablemente no podrán comer en un comedor social y montar en bicicletas viejas por todas partes mientras viven debajo del puente.

Pensé que el máximo que puede poner en un 401k es $17.5k, and the max in an IRA is $ 5,5k, lo que significa que podrías ahorrar $23k. What would you put the other $ ¿50 mil?

Esa es la parte de los malentendidos. Y Máximo permitido por ley para los trabajadores por cuenta ajena es de unos 51.000 $ (es decir: 50%), + 5.500 $ que puedes meter en una cuenta IRA. Así que estamos en alrededor de 57%, no 75%.

Los 51.000 se componen de la aportación del trabajador (que está limitada a 17.500, como bien has señalado) y la aportación del empresario. Ahora búscame un empleador que iguale el 200%. Nunca he oído hablar de eso (excepto la gente que trabaja para sí misma, por supuesto).

Ahora que la gente trabaja para sí misma, hay otro límite 25% de los ingresos netos ( o la retribución, si es solo 401(k) además del $17.5K). So if you earn 100K as self-employed - you can only put the same $ 50.000 en una cuenta de impuestos diferidos.

Así que no puedo ver cómo se puede ahorrar en una cuenta de jubilación 74K al año.

Además, estas mismas personas afirman que si financieramente independiente en tan sólo 10 años

SI ahorras tanto, puede ser (haz tú mismo las cuentas). Pero como hemos visto, eso es un gran "si".

¿Tienen en cuenta los impuestos y la penalización del 10% por retirada anticipada?

No, se basan en IRC Sec 72(t)(2)(A)(iv) que permite que los pagos periódicos del plan sean sin penalización en determinadas condiciones .

En resumen: no les creas. Aunque hay algo de verdad en ello, lo que describes es una exageración y una tergiversación de la situación actual en este ámbito.

Answer 2

No estoy seguro de la primera parte de su pregunta. Para empeorar las cosas, si tienes acceso a un plan 401(k) y tus ingresos son relativamente altos, no podrás deducir tu aportación a la cuenta individual. Soy muy escéptico de que puedas evitar todos los impuestos sobre la renta con unos ingresos de 100.000 dólares.

En cuanto a la segunda parte de su pregunta, según esta entrada Si puedes ahorrar el 75% de tu sueldo neto, deberías ser económicamente independiente en 7 años, ¡no en 10!

Hay algunas formas de acceder al dinero de las cuentas con ventajas fiscales antes de la edad tradicional de jubilación sin penalización. Una de ellas es pagos periódicos sustancialmente iguales (SEPP) . Esto parece un buen negocio, pero no se puede cambiar los pagos hasta que cumpla 59,5. El otro es una escalera de conversión Roth IRA. Se explica aquí pero básicamente vives de las ganancias de capital en el tramo del 15% del impuesto federal sobre la renta mientras conviertes el dinero de la IRA tradicional a la Roth. Todo ello libre de impuestos si las cantidades son lo suficientemente bajas. Luego, después de 5 años, puede acceder a ese dinero de su Roth sin impuestos ni multas.