¿Cuándo tenemos que pagar impuestos por retiros de 401K?

Question

Estoy planeando retirar dinero de mi 401K para usarlo como pago inicial en una casa. La pregunta es, ¿cuándo debo pagar el impuesto? Si lo retiro en 2020 después de presentar mi declaración de impuestos, ¿debería pagar el impuesto al IRS y al estado en el 2021? ¿O tendría que pagarlo justo en el momento en que realice la retirada?

Estoy planeando retirar de mi 401K, no pedir prestado de él. Así que no planeo devolver este dinero.

PD: No estoy preguntando si debería retirar dinero de mi 401K para usarlo como pago inicial en una casa. Eso podría ser un tema aparte. La pregunta es específicamente sobre las implicaciones fiscales en una retirada de 401K.

Answer 1

¿Será esta tu residencia principal? Si la respuesta es "no", entonces no calificas. ¿Tu empleador permite "retiros por circunstancias especiales"? No todos lo hacen.

Habrá retenciones y no está claro si será del 20%, 30% (si eres menor de 59,5 años), o alguna otra cantidad dictada por el plan. Por lo tanto, deberás pagar parte de eso de inmediato. Luego liquidarás cualquier impuesto adicional antes del 15 de abril del siguiente año.

Suponiendo que estás en el grupo impositivo del 22%, la mayoría de las personas consideran que es una mala idea pedir dinero prestado al 32% de interés. Sin embargo, eso es exactamente lo que terminarás pagando al sacar dinero de un 401K.

Answer 2

Si retiras el dinero en 2020, entonces para cuando presentes tu declaración de impuestos de 2020 (marzo o abril de 2021 para la mayoría de nosotros), debes estar al día con el gobierno.

Estar al día aquí significaría que la diferencia entre el impuesto total calculado en tu formulario y el total de dinero que has entregado al gobierno debe ser de 0. El total de dinero que has entregado al gobierno es la suma de dinero retenida por diferentes entidades (por ejemplo, tu empleador) y cualquier pago adicional que hayas hecho, generalmente conocido como pagos de impuestos estimados.

Elegí la formulación anterior, porque casi con certeza, cuando intentes retirar dinero de tu plan 401(k), la entidad que administra ese plan retendrá una buena parte de él para estos varios impuestos y penalidades. Probablemente necesitarás decirles tu tasa impositiva, además retendrán el % correspondiente a las penalidades por retiro anticipado.

Si tu administrador del plan no realiza esa retención por ti, entonces, debido a que el sistema tributario de EE. UU. es un sistema de paga a medida que ganas, se espera que realices un pago de impuestos estimados y pagues los impuestos sobre los ingresos mencionados y las penalidades por retiro anticipado en el trimestre en que sacaste el dinero. Si no realizas ese pago, es posible que el gobierno te imponga una penalidad por no pagar a medida que ganas además de todos los demás impuestos y penalidades. Existe la posibilidad de que puedas calificar para una exención de "refugio seguro" de esas penalidades por no pagar a medida que ganas, pero se complica bastante rápido. Casi con seguridad es mejor hacer este pago tu mismo si tu administrador del plan no lo retira por ti.

Answer 3

Primero, ¿has superado la edad en la que puedes hacer retiros sin penalidades? Si no es así, debes ocuparte de eso, algo de lo que no sé nada.

Si ya has superado esa edad, dependerá (creo) de cómo haya configurado las cosas el administrador del plan. En el caso de Vanguard, que creo que es típico (y tal vez un requisito del IRS), tienes la opción de seleccionar un porcentaje que se retendrá al hacer el retiro. Esto puede ser del 0%, 10%, 20%, 30%, y quizás más. Sea cual sea la opción que elijas será retenida, y recibirás un Formulario 1099-R al inicio del próximo año.

También debes tener en cuenta las reglas para el impuesto estimado, para que no te encuentres con un pago insuficiente al final del año, lo que podría resultar en penalidades.