Su total contribución a los planes 401k está limitada a $17,500 para 2013.
Empleador contribuciones de contrapartida no cuentan para el $17,500 limitación,
como ya se ha descubierto.
Ha contribuido con más de $14,500 para el año 2013 a su plan de 401k con su anterior empleador.
Lo que si entre los dos planes, que ya han superado el 401k
contribución limitación para el 2013? Así, el exceso de
debe ser retirado. Usted tiene que informar a su empleador a más tardar
El 15 de abril de 2014 en la que un exceso de la contribución que ha ocurrido, y el exceso de la contribución
y todos los ingresos atribuibles al exceso de la contribución deberá ser retirado
no más tarde de esa fecha. Nota:
es el 15 de abril, período, del año siguiente a aquel en el que el exceso de
contribución ocurrido, y no el día en que la declaración de impuestos es debido que puede ser
Abril 16, 17 o, incluso, de 18 años, dependiendo de los fines de semana, el Distrito de Columbia vacaciones,
etc. Si el dinero es retirado por el 15 de abril, y si las contribuciones
fueron aportes antes de impuestos, entonces el exceso de la contribución se incluye en
el ingreso bruto para el año en el que la aportación en exceso se produjo,
mientras que los ingresos en exceso de las contribuciones incluidas en el bruto
los ingresos para el año en que se retiraron. Estas dos cantidades se
se informó a usted y al IRS en el Formulario 1099-R. tenga en cuenta que no hay ninguna
penalidad por retiro anticipado etc. en estas cantidades tan largo como el
El 15 de abril fecha límite para la retirada se cumple. Pero aquí hay un interesante
punto:
Usted puede pedir cualquier de los planes de 401k a la que contribuyó en 2013
para devolver el exceso de aplazamiento, y no necesariamente a la última
que usted ha hecho.
Por lo tanto, sujeto a una advertencia, yo sugeriría que contribuyen
suficiente para su nuevo empleador 401k para la captura de todas las correspondientes
contribuciones disponible (tal vez incluso la suma total de $17,500) y pedir a su
anterior plan del empleador para devolver cualquier exceso de aplazamiento usted
terminan haciendo como un resultado. No
necesidad de esperar hasta el 15 abril, 2014 a ello; se puede hacer
en 2013 también si el flujo de caja es un problema.
Entonces, ¿cuál es la advertencia? El
IRS guide
en 401k aplazamientos dice
Si el total de sus aplazamientos electivos es más que el límite, usted puede tener la diferencia (llamado un exceso de aplazamiento de la devolución de cualquiera de los planes que permitan a estas distribuciones. (énfasis añadido)
que se refiere a la posibilidad de que algunos de los planes 401k no permitirá la retirada
de aportaciones en exceso. Merece la pena comprobar si
su ex-empleador del plan de caídas en este restrictivas de la categoría. Si lo hace
no te permiten retirar el exceso, usted necesitará
tomar el exceso de su empleador actual 401k, la posibilidad de perder
algunos de su empleador contribuciones de contrapartida.
