¿Qué significa una convención de cálculo de días de 30/360?

Question

He estado tratando de entender las convenciones de conteo de días, pero el artículo de Wikipedia es confuso. Tenía entendido que los intereses generalmente se capitalizan diariamente - no entiendo del todo cómo encaja esto con las fórmulas.

Answer 1

El interés, como dices, a menudo se compone diariamente, pero la tasa por día no se indica directamente. La tasa citada suele ser por año, por ejemplo 5% por año. Entonces, ¿cuánto interés pagas por día? Uno pensaría que la tasa diaria es 5%/365, pero la jerga legal dice que van a usar un año de 360 días, por lo que pagas 5%/360 por día durante 365 días. En otras palabras, suponiendo que no hay pagos para complicar las matemáticas, la tasa de interés anual (APR como la llama la jerga legal) es

((1 + 0.05/360)^365 - 1)x100%

No sé si la respuesta es diferente para años bisiestos como 2012 y si los contratos de varios años como las hipotecas tienen en cuenta el día extra cuando te informan del APR que se aplica durante la duración del contrato.

Answer 2

Una convención 30/360 en el cálculo de intereses significa que hay exactamente 30 días en un mes y hay 12 meses [o 360 días en un año].
Esta convención se usaba en los primeros días cuando no se usaban computadoras y la mayoría de los cálculos se hacían a mano [recuerde que la banca existía antes de las computadoras].
Ahora obviamente habría problemas en cuanto a cómo calcular cosas si la inversión es, digamos, el día 31 del mes, la convención dice contarla como hecha el día 30. Si se hizo el 28 o 29 de febrero, cuéntelo como 30 ... etc.
Esto simplifica el cálculo en gran medida y uno puede hacer las matemáticas mentalmente sin mucho esfuerzo.

Este tipo de cálculo era aplicable en casi todos los cálculos, desde los intereses en ahorros, hasta los depósitos a plazo fijo o los préstamos hipotecarios, etc.
El ejemplo dado en Wikipedia es sobre los rendimientos de bonos

En el mundo informatizado de hoy, este cálculo ya no se utiliza y se utiliza el cálculo real/real ya que todo el procesamiento numérico se realiza utilizando computadoras.

En los días previos a la informatización, y con menos regulaciones, había ciertos individuos/organizaciones que utilizaban el cálculo real/360; esto significa que si toma un préstamo al 5%, está pagando efectivamente 5 días más. Esta práctica ahora es ilegal en la mayoría de los países y ya no se utiliza, excepto tal vez en algunos casos aislados.