Qué son los impuestos FICA para un empresario individual en Estados Unidos

Question

Antecedentes
Hago esta pregunta como un verdadero empresario individual que no tiene otros ingresos de un segundo trabajo o empleador anterior. Según tengo entendido los impuestos FICA es una forma más fácil de referirse a su impuesto de la Seguridad Social y el impuesto de Medicare en uno. También sé que puedo, y debo, hacer pagos de impuestos estimados hacia esto a lo largo del año a través de EFTPS .

Pregunta
¿Es la FICA lo único de lo que tengo que preocuparme como empresario individual? Es decir, cuando llene mi 1040 para el año es esto lo que estoy pagando impuestos, menos cualquier impuesto estatal individual que podría ser obligado a pagar.

O

¿Tengo que pagar el FICA y los impuestos federales sobre mis ingresos? ¿Es el FICA realmente mis impuestos federales en este caso? Creo que estoy mezclando mi terminología aquí.

Pregunta extra
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¿Cambia algo de este proceso o información si trabajo como propietario único y tengo un segundo trabajo con un empleador?

ACTUALIZACIÓN - Aclaración de la pregunta y respuesta para futuros usuarios

Como empresario individual sin otros ingresos tiene que pagar los impuestos FICA (Seguridad Social y Medicare) más el Impuesto Federal sobre la Renta. Por lo tanto, siempre se debe, dependiendo de su nivel de impuestos y sin tener en cuenta los impuestos estatales, retener un porcentaje de sus ingresos para asegurarse de que siempre paga la cantidad correcta de impuestos, incluyendo cualquier impuesto imprevisto, como cruzar el umbral en un nivel de impuestos más alto. Esta es la razón por la que la respuesta de briantist menciona el 35% para sus circunstancias personales y por la que para mí esto es actualmente alrededor del 15% - 20%. Su kilometraje (cantidad que retiene) puede variar.

Answer 1

Los impuestos FICA son independientes de los impuestos federales y estatales sobre la renta. Como empresario individual, debe pagarlos todos.

Además, hay una diferencia con la FICA cuando se trabaja por cuenta ajena o por cuenta propia.

Normalmente, los impuestos FICA se dividen entre el empleador y el empleado, es decir, tú pagas la mitad y ellos la otra mitad. Pero cuando eres autónomo, pagas las dos mitades. Esto es lo que comúnmente se conoce como el impuesto de autoempleo.

Si trabajas tanto por cuenta ajena como por cuenta propia, como es mi caso, tu empresa paga su parte del FICA sobre los ingresos que obtienes allí, y tú pagas las dos mitades sobre los ingresos que obtienes en tu negocio.

Editar: Como ha añadido @JoeTaxpayer en su comentario, puedes especificar una cantidad extra a retener de tu sueldo cuando rellenes tu Formulario W-4 . Esto es independiente del cálculo de la cantidad a retener en función de los dependientes y demás; véase la línea 6 del formulario vinculado. Esto podría permitirle evitar hacer pagos estimados trimestrales por sus ingresos de trabajo por cuenta propia.

Creo que esto es mucho más fácil cuando tus ingresos secundarios son predecibles. Personalmente, me resulta más fácil establecer un porcentaje que debo mantener aparte de mis ingresos secundarios (para mí es alrededor del 35%), y luego lo reservo inmediatamente cuando me pagan. Hago mis pagos trimestrales estimados con ese dinero reservado.

Sin embargo, mis ingresos secundarios pueden variar bastante; si pudiera predecirlos mejor, probablemente haría la retención extra.

En cuanto a su seguimiento:

Sí, tiene que pagar impuestos por el FICA y el impuesto federal sobre la renta.

Sin embargo, no puedo decir exactamente cuánto debes retener. Si tienes deducciones predecibles y demás, podría ser menor de lo que esperas. No soy un profesional de los impuestos, y cuando se trata de hacer los impuestos de las empresas voy a alguien que sí lo es. Usted no tienen para hacer eso, pero no me siento cómodo ofreciendo ningún consejo detallado sobre cómo debe proceder allí.

Mencioné lo que hago personalmente como una ilustración de cómo manejo la retención, pero no puedo decir que eso es lo que otra persona debe hacer.