Ahorro para la educación de una sobrina: ¿Roth vs 529 vs otra cosa?

Question

Estoy pensando en abrir una cuenta para ayudar a financiar la educación de la sobrina de mi novia. Estoy pensando en aportar una pequeña cantidad cada mes. También me gustaría mantener el control del dinero y poder retirarlo (para mi propio uso) en caso de emergencia, o en caso de que ella no necesite el dinero o decida no ir a la universidad.

El propósito de esta pregunta es comparar el uso de un 529 vs un Roth IRA como este vehículo de ahorro, aunque estoy abierto a otros vehículos también. Tenga en cuenta que el Roth no se consideraría ahorros para la jubilación, tengo un 401k también.

Una ventaja de no usar un 529 es que si la sobrina va a un instituto privado, no podría usar el dinero del 529 para ello, pero sí el del Roth.

Una de las ventajas de un 529 es que puedo utilizarlo todo (incluidas las ganancias) para gastos cualificados libres de impuestos, pero si quisiera retirar ganancias del Roth tendría que pagar una multa (¿verdad?).

Suponiendo dos finales:

1) La sobrina va a la universidad y utiliza todo el dinero 2) La sobrina no va a la universidad o yo necesito el dinero

¿Cuáles son las ventajas y desventajas de una 529 frente a una Roth frente a (cualquier otra opción que pueda no estar considerando)? ¿Cuál me recomendarías?

Gracias.

Answer 1

Un plan 529 se establece a nombre de un beneficiario concreto, pero el dinero puede reinvertirse o transferirse a otro plan 529 a nombre del mismo beneficiario, o el beneficiario puede ser cambiado por el titular de la cuenta. Yo creía erróneamente que el nuevo beneficiario podía ser cualquier otra persona, pero como mhoran_psprep ha señalado en el comentario de abajo, el nuevo beneficiario debe estar relacionado con el anterior de forma específica como se detalla en Publicación 970 2011, Beneficios fiscales para la educación para que se produzca el cambio sin consecuencias fiscales. Así que mi afirmación original de que las distribuciones se pueden utilizar para de nadie gasto educativo sin consecuencias fiscales era incorrecto; si el nuevo beneficiario no está relacionado con el beneficiario original, sí se producirán consecuencias fiscales. Tenga en cuenta también que, a diferencia de las cuentas IRA, en las que todo el importe puede ser retirado por el titular sin incurrir en una penalización del 10 después de un determinado período o después de alcanzar una determinada edad, las distribuciones de un plan 529 para gastos no cualificados (incluido como caso especial una retirada de fondos por parte del propietario) incurrirán en la penalización fiscal del 10% independientemente de cuándo se produzcan.

El problema de las cuentas UGMA es que avoir entregar el dinero al beneficiario cuando éste sea mayor de edad (18 años en la mayoría de los casos), independientemente de su opinión actual sobre dicho beneficiario, y el beneficiario es libre de utilizar el dinero para comprarse una moto con él si lo desea en lugar de utilizarlo para su educación. En este sentido, estoy de acuerdo con la respuesta de mhoran_psprep en que lo mejor es guardar el dinero en una cuenta ordinaria sin buscar beneficios fiscales, y tratar el asunto como mejor te parezca cuando la sobrina esté rellenando sus papeles para la universidad.

Answer 2

El mayor problema es determinar hasta qué punto estás comprometido con esta "sobrina". Cuando abres una cuenta (529/colegiatura prepagada/Don Universal a Menores/Coverdell/Roth) estás adquiriendo un compromiso que te obliga a cumplir ciertas condiciones. Todas ellas tienen diferentes grados de control y pueden afectar a los impuestos y a la ayuda financiera.

Los Estados implicados pueden ser incluso importantes. Algunos conceden exenciones fiscales. También varía la forma en que gestionan las escuelas públicas y privadas y las escuelas fuera del estado.

El problema es que ya es difícil saber qué va a querer hacer, o ser capaz de hacer, un niño dentro de 10-18 años. El gobierno ha elaborado algunas disposiciones para gestionar estas cuestiones complejas: becas, ir a una academia de servicio, ir a un colegio privado, fallecimiento del hijo... lo que no creo que hayan cubierto es el fin de la relación.

La mejor opción es apartar el dinero en una cuenta normal, sin disposiciones fiscales especiales; y luego, cuando estén cerca de graduarse, determinar la mejor manera de gestionar la transferencia. Es cierto que habrás renunciado a algunas ventajas fiscales, pero seguirá siendo tu dinero.

Tendrás que determinar cómo se transferirá este dinero, pero eso dependerá de las normas fiscales y de las políticas de ayuda financiera en el futuro. Las opciones incluyen regalo a la sobrina, pago directo, regalo de graduación...

Answer 3

Sé que no es exactamente la pregunta que has hecho, pero por favor, considera también tu futuro.

529 es la respuesta correcta, porque si puedes financiar un Roth, deberías financiarlo para tu propia jubilación.

Tu jubilación tiene mucha más prioridad que el fondo universitario de cualquiera. Está muy bien que quieras ahorrar dinero para la educación de tu sobrina, pero creo que preguntar qué vehículo es mejor para ahorrar para la educación no es la pregunta correcta.

Los estudiantes tienen muchas opciones para ir a la escuela y pagarla, pero la jubilación es bastante limitada.

http://www.clarkhoward.com/news/clark-howard/education/clarks-529-guide/nFZS/ es un buen sitio para informarse sobre los 529 y hace buenas sugerencias sobre dónde conseguir uno. Hágalo usted mismo, y no pague a un corredor o agente para que lo haga por usted.

Si tu jubilación ya está tramitada, no dudes en votarme y borraré esto.