Pago del préstamo estudiantil por los padres

Question

Mi hijo se graduó recientemente de la escuela de medicina con un préstamo estudiantil de ~ 200K. Será becario residente durante los próximos 7-8 años con unos ingresos anuales de 60-80k. Mi esposa y yo tenemos algo de dinero en efectivo y estamos dispuestos a pagar su préstamo como una suma global para detener la acumulación de intereses con tasas de entre 4% y 6%. Entonces él nos pagará el préstamo cada mes a un nivel que le sea posible.

Me preguntaba:

1) ¿Es una decisión acertada desde el punto de vista financiero y fiscal?

2) ¿Qué implicaciones fiscales tiene para nosotros? ¿Sus pagos mensuales a nosotros serían deducibles de impuestos para él?

3) ¿Hay que pagar impuestos con estas mensualidades? ¿Puede darnos este dinero como "regalo" para que quede exento de impuestos? ¿Qué consecuencias fiscales tiene este pago?

Answer 1

Sí, si le regala una cantidad elevada puede estar sujeto al impuesto sobre donaciones. Creo que el límite actual sigue siendo $17k per person per person per year, so between you and your spouse you could give him up to $ 34k por año sin activar el impuesto sobre donaciones.

Si quieres dar una suma mayor, la solución habitual es un préstamo intrafamiliar. Busca esa frase en Internet para saber más al respecto, pero básicamente prestas el dinero y luego regalas los pagos del préstamo. Así le das el dinero por adelantado y repartes el regalo en los años siguientes, pero tienes que declarar como ingresos los intereses que supuestamente te está pagando. Existe un límite inferior para el tipo de interés de estos préstamos, pero es una fracción del porcentaje, por lo que no suele suponer un coste significativo.

(Si puede estructurar el préstamo como una hipoteca, es posible que él pueda deducir los intereses del préstamo). su impuestos. Esto suele requerir unos cuantos cientos de dólares de papeleo).

Yo lo he hecho. Funciona. Y una de las ventajas es que pone por escrito las condiciones exactas del lian, donde todo el mundo puede estar de acuerdo con ellas, lo que podría ser útil en caso de que hubiera discusiones más adelante.

Cuando se hacen negocios con amigos y familiares, la mejor forma de evitar que se destruya la amistad es mantenerla sobre la base de un contrato comercial claro.

Answer 2

Yo te lo desaconsejaría, respondiendo sólo a la primera parte de la pregunta nº 1.

Pedir y prestar dinero entre amigos y familiares a menudo puede arruinar las relaciones. Aunque a veces puede hacerse con éxito, lo más probable es que no sea el caso. Todas las partes implicadas tienen que enfocarlo de forma única para que funcione. Esto incluiría a la futura pareja de su hijo.

Evidentemente te ha ido muy bien económicamente, enhorabuena. Tu punto de vista para tu hijo podría ser que te pagara cuanto antes: Incluso después de convertirse en médico, siga viviendo como un estudiante hasta que pague el préstamo.

Su punto de vista podría ser más convencional: conseguir el coche y la casa y saldar mis préstamos antes de los 50 años. Puede que empiece con tu punto de vista, pero a los dos años se casa con una mujer que le presiona para que sea más convencional.

Mi consejo sería que dieras si te lo puedes permitir, pero si no, no prestes. Si decides prestar, llega a un acuerdo muy claro sobre el calendario de reembolso y las consecuencias del impago. Quizá te convenga consultar a un abogado.

Por lo demás, los pagos de intereses percibidos están sujetos a impuestos.