Mis ingresos se aproximan a la Roth IRA, el límite. Me gusta hacer mis contribuciones a un IRA a principios de año, antes de que yo sé exactamente cuánto voy a hacer debido a las bonificaciones y tal. Así que estoy pensando en hacer un backdoor Roth IRA contribución al contribuir a una IRA tradicional (no deducibles) y, a continuación, inmediatamente la conversión a un Roth. Ya que actualmente no tengo dinero en una cuenta IRA tradicional que debo de no adeudar ningún impuesto sobre esto. Así que me estoy preguntando, ¿existen desventajas de hacer esto en contraposición a lo que contribuye directamente a una cuenta Roth IRA? En particular, cuánto más papeleo habrá llegado el tiempo de los impuestos? Vale la pena esperar hasta el siguiente año para asegurarse de que mis ingresos están por debajo del límite y si es así haciendo un total de contribución Roth, de lo contrario un parcial tradicional parcial Roth o tradicional seguido por la conversión a Roth?
Respuestas
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Como JoeTaxpayer dijo, no sé de cualquier diferencia entre la puerta trasera y regular Roth IRA contribución además de la cuestión con la existente antes de impuestos IRA dinero. Así que si es su práctica para contribuir en el comienzo del año (bueno para usted, la mayoría de la gente espera hasta el último minuto), para luego hacer una puerta trasera parece la elección más segura. Algunas personas han especulado que, hipotéticamente, el IRS podría utilizar el "paso de la transacción doctrina" a la tratan como una única contribución directa a una cuenta Roth IRA (que luego sería rechazado y causa una pena de hasta que la lleve a cabo), pero nunca he oído hablar de que esto le suceda a nadie.
Como para el papeleo, usted sólo tiene que llenar un formulario adicional en el tiempo del impuesto, Formulario 8606 (que usted necesita para completar dos partes, una para los no deducibles aportación, y uno para la conversión). Es bastante sencillo. (Aunque he encontrado que es un dolor para hacerlo en el software de impuestos.)
Otra opción sería la de contribuir a una IRA Roth se ahora, pero cuando se descubre que usted está por encima del límite a finales de los año, se vuelve a caracterizar como un Tradicional de la contribución y, a continuación, volver a convertir Roth. Pero este camino no es bueno, porque entonces no hay mucho tiempo entre la Tradicional aportación y de la conversión a Roth, y los ingresos durante este tiempo será gravada a la conversión.
