¿Por qué no se tienen en cuenta los gastos bancarios en el Reino Unido a la hora de considerar los intereses a efectos fiscales?

Question

En el Reino Unido, al rellenar la autoliquidación, el HMRC pide el importe de los intereses percibidos durante el ejercicio fiscal. Pero los gastos bancarios no se tienen en cuenta.

Véase el ejemplo: mi banco me cobra 5 libras al mes por mi cuenta. A cambio, obtengo unos intereses. Digamos que a lo largo del año fiscal he ganado 100 libras de intereses, pero he pagado 60 libras de gastos bancarios. Así que el beneficio neto de mi capital es de 40 libras.

Pero HMRC no tiene en cuenta los gastos bancarios y piensa que mi beneficio de mi capital es de 100 libras. Qué razonamiento tienen en este caso?

En el caso de mi empresa, puedo poner los gastos bancarios como gastos. ¿Por qué no para las finanzas personales?

Answer 1

Cuando dejé el Reino Unido hace cuatro años, la banca gratuita seguía siendo una opción y estoy bastante seguro de que todavía lo es. Por lo tanto, ha elegido tener una cuenta bancaria con un cargo de 5,00/mes.

A cambio de esta carga, podrá recibir ciertos beneficios. Por ejemplo, reducción de los costes de los préstamos, descuentos en los tipos de interés de las hipotecas, descubiertos gratuitos en pequeñas cantidades, "recompensas" por domiciliar las facturas del hogar y cosas por el estilo.

Entre estos beneficios pueden estar las tasas de ahorro preferenciales. Sin embargo, desde el punto de vista de la Agencia Tributaria, serán las ventajas adicionales las que usted pague con su cuota mensual. Usted ha elegido pagar por la cuenta y a Hacienda no le interesa cómo decide gastar su dinero, sólo el dinero que gana.

Aunque estoy de acuerdo contigo en que tiene un elemento de injusticia, el problema es cómo dividir el coste entre las distintas prestaciones.

Answer 2

Porque su beneficio del capital ES de 100 libras. La plusvalía no es como llevar un negocio y no tiene deducciones fiscales. Depende de ti elegir el esquema de ahorro que maximice tu beneficio (ya sea a través de los bajos costes o de la tasa más alta posible).

Answer 3

En el Reino Unido, si los intereses de sus ahorros están por debajo del límite de 1.000 libras esterlinas para los contribuyentes de tipo básico y de 500 libras esterlinas para los de tipo superior. Siempre que estés dentro de estos límites, que es lo más frecuente, el interés no se grava de todos modos.

Si tiene la mala suerte de estar por encima de estas asignaciones, entonces tal vez debería buscar envolturas más eficientes desde el punto de vista fiscal, como una ISA para su dinero e inversión.

Answer 4

Todos los ejemplos que se dan para justificar el impuesto no tienen en cuenta la situación, es decir, que una de las razones por las que el banco puede pagar los intereses que paga es por la tasa que cobra. Por tanto, existe una correlación directa. La justicia natural me parece que está del lado del denunciante. Sería mejor que el banco en cuestión (todos sabemos cuál es) no cobrara nada y redujera sus intereses. Sin embargo, a su favor, pagan el cashback y esto puede mitigar significativamente el coste del cargo y el cashback no tiene que ser declarado.