Mega backdoor: Después de impuestos de 401k -> Roth IRA en plan del empleador, mientras que tener una existente antes de impuestos IRA tradicional con una institución diferente

Question

He leído en la mega backdoor - los límites, las reglas, 55k límite del IRS (para el 2018), cómo retiros de trabajo, etc. Mientras que ir a través de todas se me ocurrió venir a través de algunas personas diciendo: - para evitar los impuestos complicaciones, asegúrese de que no tiene ninguna antes de impuestos Ira tradicional o, si no, el rollo de encima a su empleador antes de impuesto del 401k antes de hacer la mega backdoor conversiones.

Ahora la pregunta es, ¿este problema existe en mi situación en la que yo tengo:

• antes de impuestos 401k se convertía en el Mejoramiento de la trad. IRA de prev. empleador
• Roth 401k se convertía en el Mejoramiento de la Roth IRA de ese mismo empleador
• intención de empezar después de impuestos de 401k con el nuevo empleador en una Vanguardia cuenta and roll de los fondos a una cuenta Roth IRA en la misma Vanguardia de la cuenta

Básicamente, yo no voy a mezclar antes de impuestos después de impuestos o no gravados fondos en cualquiera de mis cuentas. ¿Sigue siendo necesario para rodar sobre el Mejoramiento IRA tradicional a la de mi empleador 401k para evitar el impuesto adicional de complicación?

Answer 1

Supongo que has oído acerca de cómo existente antes de impuestos IRA Tradicional interfiere con la regular backdoor Roth IRA. Para evitar los límites de ingresos en directo contribuciones a una IRA Roth, en primer lugar hacer una IRA Tradicional sin deducibles de contribución (no hay límites de ingresos) y, a continuación, convertir rápidamente. Ya que hay un mínimo de ganancia de los impuestos nominales. Sin embargo, si usted tiene existente antes de impuestos del dinero del IRA, la conversión se considera que todas sus cuentas, y el dinero viene proporcionalmente desde antes de impuestos y después de impuestos saldos (el de la regla de prorrata). La conversión antes de impuestos del dinero significa que se gravan como ingresos ordinarios.

Con el mega backdoor Roth, que contribuyen a una después de impuestos (pero no Roth) 401(k). Cuando haces una transferencia, el después de impuestos, contribuciones, se puede mover en una cuenta Roth IRA, y las ganancias de esas contribuciones pueden ser trasladado a un IRA Tradicional, o usted puede pagar el impuesto sobre la renta sobre ellos para convertirlos a la Roth IRA igual de bien. Puesto que usted está haciendo una conversión de pre-dinero de los impuestos de todos modos, no importa si usted tiene otras pre-pago de impuestos, como usted ya está pagando impuesto sobre la renta en él. De todos modos, desde un plan 401(k) a la IRA de la conversión, no creo que el prorrateo se aplica la regla.

Por lo tanto, tener una existente antes de impuestos IRA Tradicional no interfiere con la mega backdoor Roth. Si usted quisiera hacer una regular backdoor Roth además, sería de hecho un problema, y usted tendría que rodar en su pre-impuestos 401(k).

Answer 2

Sí, usted tiene el problema.

No importa si los dineros son prácticamente separados por cuentas, proveedores, o incluso por el tiempo; el IRS considera "mixto" que si estaban en la misma clase de ahorros durante el mismo año calendario.

La consecuencia de la mezcla no es que no puedes hacerlo, sólo hace la declaración de impuestos mucho más complejo. Los diferentes proveedores y no se conocen entre sí, por lo que sus declaraciones no reflejan la mezcla. Usted tendrá que hacer todas las matemáticas durante la presentación, y se hace complicado seguir las instrucciones.