Cómo evitar el impuesto en el momento de tomar un golpe de suerte en trozos pequeños?

Question

Mi software de la compañía no tiene empleados, pero a mí, y hace un millón de dólares al año. Espero que lo hará unos 3 años más y, a continuación, cierre sus puertas.

Yo soy un 30 años de edad. Mi familia vive por debajo de nuestro medio: gastamos $60,000 al año. Ignorando los impuestos, el plan básico sería guardar esta ~$3 millones de bonanza, y dibujar $60k/año en el "sueldo" por un largo tiempo.

Si yo trabajaba para una empresa de fabricación de $60k al año, nuestra tasa de impuestos sería baja. Pero porque todo el dinero que entra de una vez, me estoy enfrentando casi el 50% en impuestos federales y estatales.

¿Cómo puedo evitar esto, así que se gravan como si estamos haciendo en el $60k/año que queremos recibir? Ideas que probablemente no funcionaría:

• Crear un fondo de pensiones en la corporación, alimentar todos los beneficios, y pagar $60k/año de "pensión". Dudo que la empresa puede deducir un millón al año en fondos de pensiones.
• Comprar un millón de dólares en "equipo" de algún tipo cada año para obtener una deducción, luego de vender más de tiempo para fondo de $60k/año de salario. Dudo que un vehículo existe.
• Hacer una locura el artículo 79 de seguros de vida planes de impuestos de diferir el ingreso. La ley de tapas, así que sólo puede deducir < $100k de $1 millón al año, y hay otros problemas con este enfoque.
• Hacer algo de evasión de impuestos como Facebook hace con su Doble Irlandés truco, el almacenamiento de los ingresos en algunos filial en el extranjero y el dibujo de $60k/año de sueldo para pagar impuestos en $60k/año tasas de interés. Esto es probablemente un costo prohibitivo para un $1 MM/año empresa.

La situación es en realidad un poco más complicado-después de hacer el nido de huevo, la empresa puede seguir para ganar dinero, y vamos a dar el 100% a la caridad. Por lo que estoy viendo el potencial del 50% de impuestos de ley como "cientos de miles de caridad de dólares, lo que tengo que en lugar de pagar para el gobierno". Puaj. Ayudarme a encontrar una manera de evitar esto :)

Answer 1

¿Cómo puedo evitar esto, así que se gravan como si estamos haciendo en el $60k/año que queremos recibir?

Usted no puede. En los estados unidos se grava la renta cuando se recibió, no cuando se utiliza. Si usted recibe 1 MILLÓN este año, sacar 60K no significa que el otro 940K "no recibido". Eran, y son gravables.

Crear un fondo de pensiones en la corporación, alimentar todos los beneficios, y pagar fuera de $60k/año de "pensión". Dudo que la corporación podría deducir una millones al año en fondos de pensiones.

Usted no puede hacer eso. Sólo se puede depositar a un plan de pensiones hasta el 100% de su salario, y no más de $50K total (tal vez un poco más este año, su ajustado a la inflación).

Comprar un millón de dólares en "equipo" de algún tipo cada año para obtener una deducción, luego de vender más de tiempo para fondo de $60k/año de salario. Yo duda de un vehículo existe.

Si no hay verdadero propósito de la compañía, será rechazado y usted será penalizado. Su único propósito es evitar la evasión fiscal, que significa que usted está tratando de cambiar de ingresos de su negocio para evitar el pago de impuestos - que es ilegal.

Hacer una locura el artículo 79 de seguros de vida planes de impuestos de diferir el ingreso. La ley de tapas, así que sólo puede deducir < $100k de $1 millones de anualmente, y hay otros problemas con este enfoque.\

Sí. No iría allí. Añadido: por lo que entiendo, esto es un seguro de vida a término el plan patrocinado por el empleador al empleado. Esto no es un aplazamiento de los ingresos, sino una deducción: en vez de pagar su seguro de vida a término con su propio después de que el dinero de los impuestos, su empleador le paga con su antes de impuestos. Tiene un límite de 50 mil dólares por empleado, y sólo está disponible para los empleados. Hay no discriminación de las limitaciones que pueden afectar su capacidad para usarlo, pero no veo cómo es útil para usted. Se le da una deducción, pero su dinero gastado, no el dinero en su bolsillo. Final añadido.

Hacer algo de evasión de impuestos como Facebook hace con su Doble Irlandés truco, el almacenamiento de los ingresos en algunos filial en el extranjero y el dibujo de $60k/año en sueldo a pagar sus impuestos en $60k/año tasas de interés. Esto es probablemente un costo prohibitivo por un costo de $1MM/año empresa.

Usted está no Facebook. Lo que funciona con un mil millones de dólares, no va a funcionar con un millón.

Tenga en cuenta que usted es un hombre de negocios, las cosas que grandes corporaciones como Google o Facebook puede conseguir lejos con un no-no para un único propietario (incluso si incorporated).

Parte inferior de la línea que usted probablemente tendrá que pagar los impuestos. Conseguir un buen profesional de impuestos para ayudar a identificar tanto las deducciones como sea posible, y si usted puede planear ingresos por delante - plan mejor.

Answer 2

Estoy de acuerdo con los otros carteles que usted tendrá que buscar el consejo de un abogado de impuestos que se especializa en la fiscalidad de las empresas.

He aquí una idea para investigar:

Podría usted vender la empresa, y por lo tanto su vez, los beneficios se gravan como ingresos ordinarios en un largo plazo la ganancia de capital (tasado en 15%, más el impuesto estatal sobre la renta, en su caso)?

Usted puede determinar el valor de un negocio rentable el uso de flujo de efectivo descontado de análisis, incluso si usted espera que el flujo de ingresos se seca debido a que producto de la obsolescencia o caducidad de los acuerdos de licencia.

Para evitar los impuestos sobre ganancias de capital (especialmente si usted vive en un alto impuesto de estado como California), también puede transferir las acciones a un Fideicomiso Caritativo. El CRT luego vende las acciones del tercero adquirente, invierte las ganancias y le paga a usted distribuciones anuales (similar a la de una anualidad).

La otra cara de la venta es que ahora que la parte compradora se queda con el impuesto a pagar sobre los beneficios de su compañía (mientras esté obligado a amortizar el precio de compra a través de varios años-15, si recuerdo correctamente), que será un factor en la valoración. Sin embargo, es probable que la adquirente haya mejores maneras de mitigar el impacto del impuesto (por ejemplo, la adquirente es una empresa que actualmente operan en una pérdida, y por lo tanto puede cancelar las obligaciones fiscales de los beneficios de su compañía).

Una advertencia final: no dejes que el impuesto a la cola de menear el negocio de perro. En otras palabras, enfoca tus energías en extraer el máximo valor de su empresa, en lugar de intentar encontrar complicada impuesto sobre estrategias de ahorro. Usted podría encontrar que hacer un dólar adicional en las ganancias es más fácil que el ahorro de cincuenta centavos en impuestos.

Answer 3

Usted puede comprar otra empresa que ha tenido una larga cadena de pérdidas, sino que está en un negocio que usted entiende y cree que puede dar la vuelta. De esa manera usted puede aplicar sus pérdidas de explotación netas para su futuro ingreso y recibir al menos romper incluso los ingresos procedentes de la adquisición de la empresa. Además (creo) los costos de la otra empresa es una empresa de la deducción en el año de comprado.