Beneficios de la Compra de Acciones de la Compañía a un precio de Descuento

Question

La empresa pública en la que trabajo ofrece un plan de compra de acciones a un 15% de descuento. Hay un límite anual para cada empleado puede comprar en la tasa de descuento.

Para mantener las cosas simples asumir:

• El precio de las acciones es de $100/cuota, por lo que no puede ser comprado a través del plan de $85/compartir.
• El precio de las acciones no cambia nunca
• El stock siempre será mantenida durante al menos un año (no a corto plazo de la pac ganancias)
• La cantidad máxima de acciones que pueden ser comprados anualmente es de $5000 (basado sobre el precio, no el precio con descuento)

Preguntas:

• ¿La cantidad del descuento se cuentan como ingresos?
• ¿Cuál es la tasa real de retorno?

Answer 1

Si tus compras son realizadas a finales de año, pero el dinero retenido durante ese período de 12 meses, el 17% de retorno es para un tiempo promedio de 6 meses, y el retorno annualizes a 38% o así. Todo el debido respeto a Alex B, el retorno sería 100/85 como él dice, si la inversión se financió en enero y vendidos en el mes de diciembre. Pero este no es el caso en el ESPP, el promedio de tiempo que se que el dinero es de 6 meses.

Yo se lo advierto. No dejes que el impuesto a la cola de menear su inversión perro. Es fácil esperar a largo plazo las ganancias para patear en y, a continuación, ignorar el stock. Entonces encuentra sobrecargado sobre acciones y el riesgo de algunas malas pérdidas. He disfrutado de mis 15% de descuento todo el camino a la bolsa de estrellarse en un 60%+. Si usted debe esperar y mantener algunas, ser religioso sobre la venta de largo plazo acciones como un reloj. El 15% es prácticamente libre de riesgo (a menos que las acciones de choque entre la compra y golpear a su cuenta).

Answer 2

Normalmente, el descuento está sujeto a impuestos en la venta de tiempo

Pero, ¿qué acerca de los impuestos?

Cuando la empresa compra las acciones para usted, usted no debe impuestos. Usted está ejerciendo su derechos en virtud de la ESPP. Has comprado algunos de stock. Hasta ahora tan bueno.

Cuando usted vende las acciones, el descuento que recibió cuando compró el stock es generalmente considerado la compensación adicional para usted, así que usted tiene que pagar impuestos sobre como regular ingresos.

Fuente: Turbotax. La segunda fuente.

Tu antes de impuestos tasa de retorno sería: 17% (100/85)

En el escenario donde el precio de las acciones se fija en $100. Su tasa de impuestos sería su tasa marginal. Si el stock se quedó en 100, usted todavía podría ser gravados como ingresos en $15/compartir (el descuento) y no recibe ningún beneficio para la celebración de la bolsa de un año.

Suponiendo que usted está en el 25% de impuestos, su después de impuestos tasa de retorno es del 13% (15*.75)+85)/85)