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Es el ESPP descuento de lucro?

Mi empleador ofrece un ESPP programa a través de la cual podemos comprar acciones con descuento. Asumir el descuento es D y el precio de mercado en el día cuando el stock es comprado es P. La acción se compró en C = P * D(%).

Cuando yo de entrada de la transacción de compra en Quicken, puedo ver la cantidad de inversión como C * # of stocks y la base de costo como P * # of stocks.

Lo que me desconcierta, es que las ganancias y las pérdidas se calculan utilizando la base de costos en lugar de la ESPP monto invertido. Por lo tanto, incluso si la acción se perdió una cantidad menor que D, Quicken muestra que tengo pérdidas.

No debería ser que el descuento D es en realidad una ganancia? Cuando analizo mi cartera, que de los dos precios de las acciones que debo usar?

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tobes Puntos 19

La diferencia es que los ingresos ordinarios. Si el precio cae y se venden por exactamente lo que usted paga, usted tiene un ingreso de D y una pérdida de capital de D, que normalmente se cancelan uno al otro, pero no siempre. Por ejemplo, si ya tiene más de 3000 $en pérdidas, esta pérdida no es de ayuda, se va a llevar adelante.

Los cambios mencionados un poco si se mantiene el stock de 2 años después del comienzo del periodo de compra. Si se venden entre su precio de compra y de mercado justo el día en que usted compró, la ganancia es la diferencia, no hay ganancia justo de mercado + pérdida.

Muy complicado. Su empresa debe haber proporcionado un breve FAQ / preguntas y respuestas para explicar esto.

Mis amigos de la Fairmark tiene un artículo que explica el ESPP proceso claramente, los Informes de Impuestos para la Calificación de las Disposiciones de ESPP Acciones.

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