¿Cómo debo presentar mi RSUs en mi declaración de impuestos

Question

He tenido algunos RSUs donde una cierta cantidad (de V) derechos adquiridos. Después de impuestos fue tomada y una pequeña cantidad (de R) fueron liberados, que he vendido.

Estoy usando E*Trade, y HR Block ha importado mi 1099-B formulario.

La pregunta que tengo es ¿qué debería decir la gravados fue pagado? El formulario 1099-B sólo habla sobre el valor de la libertad de acciones - I. e. después de que pagamos impuestos. También me pidió que la base del costo de las acciones a las que no entiendo cómo calcular.

¿Cómo debo calcular la cantidad de impuestos a decir que he pagado, y la base de costos? También, se informa que ya están en mi W-2, entonces ¿debo tomar eso en cuenta?

EDITAR: Creo que es cuestión de que yo no he sostenido en cualquiera de estas acciones por más de un año, yo normalmente vendidos con ellos dentro de los días de ser liberado.

Answer 1

Aquí hay un artículo sobre lo que podría ayudar: http://thefinancebuff.com/restricted-stock-units-rsu-sales-and.html

Una de las cosas complicadas es que probablemente tengan el valor de las acciones atribuidas y los impuestos retenidos ya en su forma W-2. Esto confunde a todo el mundo, incluyendo el IRS (que me envió una de esas auditorías por correo de un año, donde el problema era que querían doble conteo de compensación en acciones que se basó en el formulario 1099-B y W-2; una rápida carta explicando esto, y estaban contentos).

La idea general es que cuando irrevocablemente la culata (chalecos), a continuación, que los ingresos, porque vas a recibir algo de valor. Así que esto va en un W-2 y gravados como ingresos, no de las ganancias de capital. Conceptualmente usted acaba de pasar, sin embargo, muchos de dólares en ingresos para comprar acciones, por lo que su base en las acciones.

Para el impuesto pagado, si su empleador retuvo impuestos, que debe ser incluida en su formulario W-2. En el caso de que usted no lista por separado en otro lugar.

Answer 2

Su empleador debe enviar un estado de cuenta con esta información. Si no, usted debe ser capaz de encontrar a través de E*Trade. Vaya a: Trading & Portfolios>Portfolios. Seleccione el plan de compra de acciones de la cuenta. En "Acciones Restringidas", debería ver una lista de sus subvenciones. Si hace clic en la subvención en cuestión, usted debe ver un desglose de la cantidad de acciones que fueron creados y puestos en libertad por la fecha. También le informará de la base de coste por acción y el monto de los impuestos retenidos.

Calcular el costo de su base de multiplicar el número de acciones liberadas por la base de coste por acción.

Usted puede ignorar el ordinario del impuesto sobre la renta y los impuestos retenidos desde que ellos ya han sido incluidos en el W2 ingresos y retenciones. Realmente todo lo que necesita hacer es reportar la ganancia o pérdida de capital a partir de la base de coste (que si usted vende de inmediato va a ser bastante pequeño).