¿Cuánto debe ganar un negocio por afición para que le merezca la pena pagar impuestos?

Question

Mi mujer fue desarrolladora de software durante 15 años hasta que tuvimos a nuestra hija, y desde entonces se ha dedicado principalmente a cuidarla. Ha estado ofreciendo su tiempo como voluntaria para su realización personal, pero hace poco un vecino le propuso dar clases de piano.

Una opción es dar las clases gratuitamente y pedirles que compren sus propios libros. Otra opción es cobrar por las clases, pero los ingresos ascenderán a menos de 5.000 dólares al año si cobra las tarifas del mercado.

Estuve mirando los cálculos de la Seguridad Social y no parece que esos ingresos adicionales vayan a suponer una diferencia significativa en sus prestaciones ya que los años de 0€ no son muy diferentes al promediar cantidades tan pequeñas.

¿Cuánto debe ganar un negocio de aficionados para que merezca la pena cobrar por esos servicios?

Editar: Somos MFJ y alcanzamos el máximo del 15% cada año. Yo cambiaría el saldo de mis contribuciones Roth/Tradicional para este ingreso extra, por lo que cualquier ingreso extra efectivamente va a la jubilación antes de impuestos, pero reduce las contribuciones Roth después de impuestos en consecuencia. Los impuestos de autoempleo se aplicarán antes de ese cálculo.

Answer 1

Mientras no odies lo que haces, yo diría que el precio está en algún lugar en el vecindario de 100-200 dólares de ingresos al año para que valga la pena la contabilidad. Sólo diría más que eso si tienes una situación fiscal ridículamente compleja, tienes un odio irracional a rellenar unos cuantos formularios una vez al año, o si simplemente tienes una cantidad de dinero tan estúpidamente grande que incluso tener unos pocos cientos de dólares al año para donar a gente que lo necesita desesperadamente no significa nada para ti. O si estás bajo límites de ingresos especiales y unos pocos dólares de ingresos te pondrían en una mala situación (como una pérdida de beneficios médicos, etc.).

La razón es muy sencilla: los impuestos no son tan difíciles ni requieren tanto tiempo. He manejado tres negocios de autoempleo en mi vida, y a menos que estés tratando de detallar hasta el último dólar de las deducciones y gastos del negocio, o que realmente quieras raspar hasta el último centavo de las deducciones menores que requieren un considerable papeleo adicional, son unos pocos formularios adicionales en tus impuestos. La mayoría de los impuestos adicionales son en forma de porcentaje, por lo que reduce los beneficios, pero realmente no por mucho.

No hace falta que lo hagas más complicado si la complejidad extra no te da un gran beneficio.

Le sugiero que elija el sistema más sencillo posible para contabilizarlo, de modo que sólo le dedique unas horas más al año a la contabilidad y los impuestos. No guardes los recibos de las partituras de 10 dólares si crees que es una carga tratar de detallar los gastos, etc. En lugar de eso, la decisión debería ser si usted (o en este caso su esposa) disfrutaría haciéndolo, y el hecho de aportar dinero puede ser agradable a su manera. Yo le sugeriría que guarde una parte para pequeños detalles extra, que destine una parte a donaciones benéficas para sentirse bien y que, por supuesto, guarde el resto.

No dejes que los ingresos extra sean una carga innecesaria que te impida obtenerlos en primer lugar.

Answer 2

Tuve una charla con un compañero de trabajo cuyo cónyuge también da clases de música. Una idea interesante fue que, después de subir los precios, era mucho más probable que los niños vinieran preparados porque los padres se sentían más involucrados cuando les costaba más. También era menos probable que cancelaran las clases en el último momento. Este es un argumento a favor de la sugerencia de TTT de cobrar algo aunque donemos los ingresos a la caridad. En esa línea, también podría tener sentido hacer descuentos si el niño viene preparado habiendo practicado a diario.

Estoy de acuerdo en que no es mucho papeleo para un poco de sueldo adicional, el problema es que también tendría la tentación de comprar un piano nuevo y buscar otros gastos para reducir los ingresos. Esa es una discusión para otro día.

Creo que el punto de equilibrio está probablemente en torno a los 1000 dólares al año, si se compara el tiempo de registro con los ingresos. Así que mientras superemos esa cifra, probablemente la animaré a que cobre por las clases, aunque las cobre por debajo del mercado. Consideraré la posibilidad de crear una cuenta de donaciones benéficas a la que puedan pagar en lugar de pagarnos directamente a nosotros.

Answer 3

El coste de pagar los impuestos debería considerarse un gasto financiero adicional, y la carga administrativa de presentar esos impuestos debería considerarse un "gasto" laboral adicional. Simplificando, tu pregunta es cómo determinar si estos gastos adicionales "merecen la pena". Hay muchas formas de calcular lo que "vale" tu tiempo . Considera dos situaciones en las que puedes considerar la posibilidad de conseguir un trabajo adicional a tiempo parcial con el salario mínimo:

1) Si estás trabajando 80 horas a la semana en un trabajo estresante pero bien pagado, trabajar otras 5 horas a la semana con el salario mínimo probablemente no valga la pena [tanto porque ya ganas "mucho" dinero, como porque tu tiempo es limitado y, por tanto, precioso].

2) Si estás trabajando 20 horas a la semana con el salario mínimo, es probable que otras 5 horas a la semana en el mismo trabajo merezcan la pena [tanto porque aumentarían tus ingresos en un 25%, como porque no supondrían una gran carga para tu ligero horario].

Estos dos ejemplos extremos ponen de manifiesto el principio inferido que, en mi opinión, se aplica generalmente para sopesar este tipo de decisiones :

• Si necesitas dinero para mantener tu estilo de vida (ya sea ahora o en la jubilación), ganar más dinero tiene un impacto positivo en ti;

Compite con:

• Si trabajar más horas va en detrimento de tu estilo de vida, entonces ganar más dinero tiene un impacto negativo en ti

En su ejemplo concreto, el componente de "trabajo" real se producirá independientemente del aspecto monetario. Es decir, tu mujer prestará esos servicios a pesar de todo. Así que tu pregunta es esencialmente "¿valdría la pena que mi esposa ganara 5 mil dólares, dado que pagaría impuestos por ese dinero y soportaría la carga de administrar las declaraciones de impuestos, etc.?"

No podemos responder a esto directamente, porque está relacionado con lo que valora tu mujer. Si hacer esto convertiría la actividad (que por otra parte es sólo un pasatiempo) en una tarea no deseada, entonces puede que no valga la pena el ingreso después de los impuestos. Si hacer esto no afectaría a su disfrute de la enseñanza, pero añadiría una hora semanal de papeleo no deseada, ¿merece la pena dedicar 50 horas a lo largo del año para ganar 5.000 dólares? Supongo que la respuesta sería "sí".

Answer 4

Normalmente, cuando se piensa en si merece la pena crear una pequeña empresa, el factor más importante es el tiempo. Hay una gran diferencia entre dedicar 10 horas para obtener un beneficio de $50 vs spending 1 hour to make a profit of $ 50. Sin embargo, tu situación es muy diferente, ya que sugieres que tu mujer está considerando dar clases gratis en lugar de aceptar un pago. En este caso, el factor tiempo casi desaparece, ya que si se acepta el pago hay muy poco tiempo adicional para depositar los cheques, hacer un seguimiento de los ingresos y rellenar algunos formularios adicionales cuando llegue el momento de los impuestos. Desde un punto de vista financiero, no hay razón para rechazar el dinero si la gente está dispuesta a pagarlo. Puede haber otras razones para preferir hacerlo gratis, pero los impuestos, los pagos a la Seguridad Social y el pequeño esfuerzo extra para llevar el negocio no estarían normalmente entre esas razones.

No sé cuáles son sus razones para preferir hacerlo gratis, pero una opción alternativa a considerar es donar todos sus ingresos a la caridad.

Answer 5

Pensando en el negocio en general, su "beneficio" sería:

Income - Expenses - Taxes

Como se trata de una empresa individual, los impuestos van a depender de su tipo impositivo marginal. Si declaras conjuntamente, tus ingresos determinarán cuál es tu tipo impositivo marginal. Si declaras por separado, es probable que no haya ningún impuesto sobre esos ingresos, ya que son inferiores a la deducción estándar, pero pierdes los beneficios de la declaración conjunta (exenciones combinadas, etc.)

Así que piensa en cuánto cobraría, qué gastos conlleva (antes de impuestos), cuáles serían los impuestos sobre ese beneficio y cuáles son los "costes de oportunidad": ¿merece la pena dejar de dedicar tiempo a los niños/aficiones/etc. por esa afición?

¿Cuánto debe ganar un negocio de aficionados para que merezca la pena cobrar por esos servicios?

Eso entraría en la sección de "gastos". ¿Te refieres a los costes reales (preparación de impuestos, etc.) o sólo a las molestias de la recaudación, la contabilidad, etc.? Es cierto que hay que tenerlos en cuenta, pero es más difícil cuantificarlos. Si puedes calcular algún tipo de coste, sin duda encajaría en la ecuación de valor global.

No estoy seguro de que utilizar las prestaciones adicionales de la Seguridad Social como indicador sea útil, ya que no verías esas prestaciones hasta que tuvieras la edad de jubilación (según la SS) y pueden pasar muchas cosas de aquí a entonces.