¿Puedo retirar las aportaciones del Roth 401k sin penalización antes de los 59,5 años?

Question

Sé que con una IRA Roth, las aportaciones pueden retirarse sin penalización en cualquier momento. Si transfiero un Roth 401k a una Roth IRA, ¿puedo hacer lo mismo con las aportaciones realizadas al Roth 401k?

He leer que toda la reinversión Roth 401k->Roth IRA cuenta para el retiro anticipado libre de multas/impuestos, pero eso suena demasiado bueno para ser verdad.

Answer 1

Estuve buscando y no encontré la respuesta escrita explícitamente en la normativa de Hacienda.

Lo que sí encontré fue esto gráfico del IRS que muestra que las distribuciones no calificadas de un Roth 401k se prorratean entre las contribuciones y las ganancias.

Está bien documentado que no se puede retirar ningún dinero de forma anticipada o libre de impuestos (ni siquiera las aportaciones) de un Roth 401k ("Cuenta Roth Designada" en la jerga del IRS) que haya ganado algún dinero. fuente

Se puede hacer una reinversión directa desde una "Cuenta Roth Designada" a una IRA Roth y se conserva la base que describe las aportaciones frente a las ganancias. fuente

Y hay muchas pruebas que demuestran que se pueden retirar las aportaciones de una IRA Roth sin penalización. fuente

Dicho esto, no puedo encontrar nada del IRS que diga que esto es una estrategia legítima.