Transferencia de $ de la LLC a la cuenta personal

Question

He buscado un poco por aquí pero no he encontrado una pregunta que resuma mi posición concreta, así que he decidido plantearla aquí. Pido disculpas si ya se ha preguntado antes. Simplemente indíqueme la dirección correcta y los mods pueden borrarla.

Creé una LLC para el negocio de mi padre. Él hace todo el negocio pero está a mi nombre usando mi SSN y todo eso (larga historia). Él hace todas las operaciones y maneja los impuestos y todo. Yo literalmente nunca lo toco fuera de renovar la licencia con el estado cada año.

De vez en cuando, me dice que me saque una parte para mí siempre que tengamos un viaje próximamente o sea un cumpleaños o una fiesta. Algo así como "oye, saca 200 dólares para tu viaje de este fin de semana". Así que simplemente hago la transferencia online a mi cuenta bancaria (el mismo banco).

Mi pregunta es, ¿puedo tener problemas legales o fiscales ya que técnicamente es "mi negocio" y estoy "pagando" yo mismo? ¿Tengo que reclamarlo o reconocerlo en mis impuestos personales? ¿Aunque sólo sea un puñado de veces al año y por una suma total de menos de 1000 dólares? ¿O me estoy preocupando por nada? He leído que como se trata de una sociedad de responsabilidad limitada de una sola entidad y los "pagos" se reconocen en el lado de los impuestos de la empresa, debería estar bien en mi propia cuenta personal y no necesito pagar impuestos sobre esto de nuevo.

Gracias de antemano por cualquier respuesta.

Answer 1

Vaya, vaya, vaya. Esto es un gran lío. TLDR: No hay impuestos sobre los retiros (lo más probable). El mayor problema es pagar impuestos sobre las ganancias de la LLC todo el tiempo .

El problema es el siguiente: no está muy claro a qué impuestos pasa la SRL (si es que pasa a alguien). Dices que la LLC está a tu nombre, pero tu padre estaba haciendo todo el papeleo y los impuestos. Si no estabas añadiendo detalles a tus impuestos para acomodar la LLC, eso significa que él lo ha estado tomando en sus impuestos -- o se ha descuidado por completo. Tenemos que revisar los principios de funcionamiento de las sociedades anónimas.

Tratamiento fiscal de las SRL

En su forma más simple, una LLC es una "entidad no considerada" en lo que respecta al IRS. En esa configuración se obtiene la protección de la responsabilidad, pero con menos papeleo que una corporación. Sin embargo, ésta es sólo una de las tres configuraciones posibles.

• El más improbable primero: Una LLC que opta por tributar como una sociedad . Presenta su propio 1040 (en realidad 1120) en su propio SSN (en realidad EIN). Esto es una carga de papeleo; dudo seriamente que lo hayas hecho. Si lo hiciste, no puedes simplemente coger el dinero; debes documentarlo como salario, distribución (piensa en dividendos) o préstamo y luego la persona que lo recibe debe pagar el impuesto sobre la renta o sobre los dividendos, ahí está su doble imposición .
• A Sociedad Anónima Unipersonal que elige el tratamiento fiscal pass-thru. Esto significa que las ganancias y pérdidas de la LLC simplemente se reportan como un anexo en su (o quien sea el miembro)' 1040 personal. El IRS no tiene en cuenta la LLC; no les importa lo que pertenece a la LLC frente a lo que le pertenece a usted. Usted sigue recibiendo el escudo de la responsabilidad, que no es el problema del IRS.
• A Sociedad de responsabilidad limitada de varios miembros con paso. Los beneficios y las pérdidas siguen pasando a los 1040 personales de los distintos miembros, pero se dividen entre ellos en cierta proporción.

En la SRL "pass-thru", el o los miembros deben pagar impuestos cuando la LLC lo gana, no cuando retira los beneficios . Por ejemplo, si en 2018 su sociedad anónima obtuvo unos ingresos $40,000 on expenses of $ 30.000, pero distribuyó 5.000 dólares a los diputados en 2019.

• El o los diputados deberían haber declarado y pagado impuestos por los 10.000 dólares en 2018.
• Sacándolo en 2019, no se vuelve a tributar.

Control de las sociedades anónimas

Las sociedades de responsabilidad limitada pueden optar por ser administradas por los socios o por los administradores. En el caso de la gestión por parte del gerente, los socios no pueden intervenir en los asuntos de la empresa.

Esto puede crear divertidas situaciones fiscales en las que el gestor obtiene muchos beneficios en 2018, pero decide no repartirlos entre los socios, por lo que no tienen dinero para pagar el impuesto con .

Sospecho que puedes tener una situación en la que tú eres el socio, pero tu padre es el gerente. Pero no lo sé. Tienes que mirar tu documentación. Cada LLC es diferente.

Por qué está bien tomar el dinero ahora

Suponiendo que se trata de una LLC de paso:

Si usted es el diputado, entonces tomar el dinero es simplemente una distribución . El IRS ya está ignorando la LLC y tratando sus activos como sus activos personales, por lo que los impuestos no tienen que ser pagados porque ya estaban pagados, ¿verdad?

Si es el diputado, entonces esto es él tomando una $200 distribution and then giving it to you as a family member gift. The first $ Los 15.000 euros anuales de regalos entre familiares están exentos de impuestos.

Si los dos son diputados, entonces están sucediendo las dos cosas a la vez.

Si se trata de una sociedad anónima con impuesto de sociedades (¿por qué?) entonces es un lío, consulte a su contable.

PERO TIENES QUE (volver y) PAGAR LOS IMPUESTOS

Sean quienes sean los miembros, tienen que asegurarse de que están pagando impuestos sobre los beneficios de la LLC en sus 1040 personales. Eso significa que alguien tiene que ir a través de los libros de contabilidad de la LLC y hacer una "contabilidad adecuada" hoja de balance y Ganancias / Pérdidas para la LLC, y averiguar lo que el P / L ingresos y gastos es. Luego pasar eso a los impuestos personales 1040 de los miembros.

Y tienes que volver a cada año fiscal anterior, para siempre, y asegurarte de que se hizo. Si presentó sus impuestos de forma incorrecta, tiene que volver a calcular sus impuestos de nuevo, y presentar un formulario 1040X para cada año fiscal para modificar sus impuestos, y luego pagar el impuesto y los intereses.

Mientras presenta el formulario 1040X, busque también las deducciones fiscales que pueda haber pasado por alto. Puedes tomar las de los últimos 3 años fiscales (es decir, para los impuestos de 2016 que vencen el 15 de abril de 2017, puedes modificar para reclamar las deducciones hasta el 15 de abril de 2020).

Answer 2

Mi pregunta es si puedo tener problemas legales o fiscales ya que técnicamente es "mi negocio" y estoy "pagando" yo mismo? ¿Tengo que reclamar esto o reconocerlo en mis propios impuestos personales? Aunque sólo sea un puñado de veces al año Aunque sólo sea un puñado de veces al año y por una suma total de menos de 1000 dólares? ¿O estoy ¿O me estoy preocupando por nada? He leído que porque es una entidad única LLC y los "pagos" están siendo reconocidos en el lado de los impuestos del negocio, debería estar bien en mi propia cuenta personal y no necesidad de pagar impuestos sobre esto de nuevo.

Si el importe es inferior a 50 dólares, el IRS suele considerarlo un error de redondeo, y su estado puede tener una opinión diferente. Así que en este caso, es posible que tengas problemas con las cantidades.

La prueba, en este caso, es la forma de contabilizar las retiradas. Si se anotan como distribuciones a los propietarios, entonces están bien. Si se toman $2000 out, account for it as a distribution, then put $ 1000 en, y la cuenta como una inversión del propietario entonces usted está bien. Si sacas 200 dólares para tu viaje y dices que se utilizó para comprar equipo, pues eso es fraude fiscal independientemente de la cantidad. En las cantidades discutidas, probablemente sólo resultaría en una multa si es atrapado.

Es probable que lo que comentas esté 100% en regla con Hacienda dado que eres una SRL de un solo miembro. Los impuestos sobre los beneficios se pasan a través de usted, independientemente de si se sientan en la cuenta de la empresa o se distribuyen a los propietarios. Yo sólo mantendría buenos registros, y escribiría un cheque a ti mismo en lugar de golpear el cajero automático y retirar dinero en efectivo.

Por la misma razón, está bien que tengas un negocio en el que emplees a tu padre para hacer el trabajo. Siempre y cuando, por supuesto, toda la contabilidad sea correcta.

Answer 3

Creé una LLC para el negocio de mi padre. Él hace todo el negocio pero está en mi nombre usando mi SSN y todo eso (larga historia). Él hace todas las operaciones y maneja los impuestos y todo. Yo literalmente Nunca toque fuera de la renovación de la licencia con el estado cada año.

Esta declaración es preocupante. Usted es dueño de la LLC, que está en su nombre y SSN. Eso significa que usted es responsable. Usted necesita revisar todos los documentos relacionados con los ingresos y los gastos, porque si hay un problema de impuestos, el gobierno estará buscando en usted para resolverlo.

Saber cómo repercuten estas bajas no programadas en el impuesto de sociedades y en el personal es el inicio del proceso que debe seguir.