¿Cómo corrijo una distribución de HSA cuando fui reembolsado por un proveedor de salud?

Question

En el trabajo estoy cubierto por un HDHP con una HSA. Mi dentista tiene la política de estimar la cantidad que mi seguro cubrirá y solicitar el resto en el momento del servicio. En mi visita más reciente, la oficina calculó erróneamente la cantidad que mi seguro pagaría y terminó cobrándome más de lo que deberían. Ahora que el seguro ha pagado su parte, el dentista me debe un reembolso del cargo adicional.

Si ya he solicitado el reembolso del monto original de gastos de bolsillo de mi HSA (es un gasto calificado), ¿qué debo hacer (si es que hay algo) para que la HSA esté completa? Estoy asumiendo que esto no se puede corregir con una contribución adicional. ¿Existe alguna forma de distribución excesiva (la contraparte de una contribución excesiva)?

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Answer 1

Esto se conoce como una Distribución Equivocada de HSA.

Una distribución equivocada de HSA ocurre cuando tomas una distribución y luego descubres que no es para un gasto médico calificado. Por ejemplo, esto podría ocurrir si accidentalmente pagas una cena en un restaurante con tu tarjeta de débito HSA. También puede ocurrir si tomas una distribución para pagar un gasto médico, pero luego eres reembolsado por el seguro.

Esto se discute en las instrucciones para los formularios 1099-SA y 5498-SA del IRS. (Nota: estos formularios son presentados por el banco HSA, no por el consumidor, por lo que las instrucciones están dirigidas a ellos).

Distribuciones equivocadas de HSA. Si se distribuyeron cantidades durante el año de un HSA debido a un error de hecho debido a causa razonable, el beneficiario de la cuenta puede reembolsar la distribución equivocada a más tardar el 15 de abril siguiente al primer año en que el beneficiario de la cuenta supo o debió haber sabido que la distribución fue un error. Por ejemplo, el beneficiario de la cuenta razonablemente, pero erróneamente, creyó que un gasto era un gasto médico calificado y fue reembolsado por ese gasto del HSA. El beneficiario de la cuenta luego reembolsa la distribución equivocada al HSA.

Tienes hasta el 15 de abril del año siguiente al reembolso para devolver el HSA y evitar el impuesto adicional y la penalización que se deberían pagar si decidieras mantener la distribución que no fue utilizada finalmente para gastos médicos. Cuando envíes el dinero al banco HSA, debes decirles explícitamente que es un reembolso de distribución equivocada, para que lo reporten correctamente al IRS y no afecte tus límites de contribución.

Answer 2

Tienes varias opciones:

• Insistir en que les pagarás desde la HSA solo cuando se haya determinado la factura final.
• Insistir en que reviertan los cargos de vuelta a la cuenta. Esto funciona muy bien si tienes una tarjeta de crédito/débito para la cuenta de la HSA.

Si se niegan a la segunda opción, y el incidente ya ha ocurrido, busca en el sitio web de la HSA el formulario y el procedimiento para devolver una distribución errónea.

He utilizado las dos opciones con todos nuestros proveedores médicos durante los últimos 3 años. Algunos prefirieron la opción 1, otros prefirieron la opción 2, pero ninguno rechazó ambas. Uno casi lo hizo, pero luego reconsideró cuando se dio cuenta de que yo estaba seria.

Aunque hay una fecha límite del 15 de abril para resolver el error, he encontrado que al solicitar al proveedor que acepte una de las dos opciones, el número de errores se reduce considerablemente.