¿Cómo afectará casarse antes de fin de año a los impuestos de este año?

Question

Mi prometida y yo planeamos casarnos en diciembre de 2018.

Ella quiere ir al juzgado este mes y casarnos legalmente de inmediato, para poder empezar un proceso de adopción con su hijo.

¿Cómo afectaría casarse este año a nuestros impuestos del 2016?

Ella reclama a ambos hijos como cabeza de familia y suele recibir alrededor de $8,500 de regreso. Solo por curiosidad, ¿deberíamos esperar hasta después del primero para obtener un regreso más grande o si presentar conjuntamente aumentaría el monto en cualquier caso?

-- Actualización --

Estimación de mi ingreso: ~55k

Estimación de su ingreso: ~25k

Sí, estamos en Estados Unidos.

Llevamos 4 años viviendo juntos, comprometidos por 1 año.

Answer 1

En primer lugar, la decisión sobre el matrimonio debería ser principalmente sobre lo que sea mejor para ambos personalmente, en lugar de financieramente.

Dicho esto, mi suposición es que no es de tu interés financiero casarte pronto, aunque deberías investigarlo más detalladamente. El matrimonio tiene diferentes efectos financieros dependiendo de las diferencias entre los niveles de ingresos de ambos. Deberías ingresar tu información actual en una calculadora de impuestos en línea y ver cuál es la diferencia.

Dos personas con ingresos idénticos, ambos pasando de Soltero a Casado-Declarando en Conjunto, tendrían impuestos similares a antes, si están en el medio de los rangos de ingresos (digamos, entre $90k y $150k combinados). Hasta ese punto, no hay mucha diferencia. Sin embargo, si están en el extremo bajo o alto, es posible que paguen más impuestos si tienen ingresos similares, porque en el extremo alto los rangos no se duplican para casados-declarando en conjunto, y en el extremo bajo pierdes algunas cosas como el Crédito por Ingreso del Trabajo que para dos niños tendría un máximo de $44k para solteros pero solo $50k en conjunto.

Mientras tanto, si tienen ingresos dispares, podrían estar en ventaja O en desventaja, nuevamente dependiendo de cómo funcionen las cosas. Si los ingresos obtenidos por cada parte son suficientes para que ninguno de ustedes pueda obtener el EITC, y uno de ustedes paga a una tasa impositiva marginal más alta que el otro, casarse efectivamente trasladaría algo de ese dinero de la tasa más alta a la más baja. Por ejemplo, si una parte tiene un ingreso imponible de $105k y la otra tiene $45k, la parte de $105k está pagando un 28% de impuestos sobre los últimos $15k aproximadamente; casados, se combinan para $150k, lo que significa que pagan un 28% en casi nada de eso.

Este excelente artículo de la Fundación de Impuestos, Entendiendo la Penalización y Bonus del Matrimonio, entra en muchos detalles sobre ambos lados de la cuestión, y tiene algunos gráficos que podrían ser útiles.

En tu caso, no enumeras cantidades de dólares reales, pero dices que tu prometida recibe alrededor de $8500 de vuelta; eso me hace preguntar si está obteniendo el EITC.

Otra consideración es que, declarando como Soltero-Jefe de Hogar, ella obtiene casi $3000 de ingreso adicional libre de impuestos. Perderás esa exclusión adicional cuando te cases; ahora obtendrás alrededor de $6k y ella obtiene $9k para una exclusión combinada de $15k, además ella obtiene rangos de ingresos más altos incluso más allá de los niveles normales de Soltero. Por lo tanto, estarías renunciando a $3000 multiplicado por tu tasa marginal, y posiblemente más, si te casas. Sin embargo, esto no significa que casarse ahora no sea beneficioso; simplemente hace que sea menos probable.

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Con los números que has añadido al mensaje original, parece que es mejor esperar. Ella está recibiendo $3k aproximadamente del EITC, y si te casas perderás todo ese dinero, más pagar un poco más en impuestos si ella califica para Jefe de Hogar. Recomiendo verificar que ella califique para Jefe de Hogar, y no reclamarlo si no califica (ya que sería mentir y arriesgarse a ser auditado y recibir penalidades significativas), pero independientemente de ese resultado el EITC por sí solo probablemente supere cualquier otra consideración. También debería considerar seriamente reducir su retención de impuestos si está recibiendo $8500 de vuelta; incluso ignorando el EITC y los créditos por hijos reembolsables, eso implica que aún le están reteniendo miles de dólares de sus cheques de pago que no deberían estar, dándole un préstamo sin interés al IRS.

Answer 2

En resumen: Es casi seguro que pagarán más impuestos como pareja casada.

Como madre soltera, ella puede reclamar el beneficio de ser cabeza de familia, lo cual es casi tan beneficioso como estar casada. Ella tiene una deducción estándar de 9,300, tú tienes una de 6,300, como pareja casada 12,600 resultando en una pérdida de 3,000 en deducciones. Esto probablemente se traducirá en aproximadamente 750 menos en el reembolso.

Ella pasará de tener un ingreso cercano al nivel de pobreza, y tú de tener un ingreso bastante promedio, a un ingreso en el cuarto cuántil, en otras palabras, un ingreso familiar saludable. Por lo tanto, es de esperar que paguen más impuestos. Aunque las cosas no cambiarán para ustedes dos, la visión del Sistema de Administración Tributaria sobre su familia cambiará drásticamente.

También pagarán más debido a la eliminación del Crédito por Ingreso del Trabajo. Cualquier beneficio que ella recibió el año pasado desaparecerá ya que se elimina para parejas con un IGA de más de 50,198 con dos hijos.