Realizó un pago inicial de un vehículo en efectivo por 10.000 dólares y se envió un formulario 8300 a Hacienda

Question

¿Qué hace Hacienda con los formularios 8300 que recibe? Nunca he comprado en efectivo, pero hice un pago inicial de un coche por 10.000 dólares. Me enviaron una notificación que decía que se había presentado un formulario 8300 en el IRS. ¿Lo reciben y hacen una anotación en mi declaración, o esto causa un problema o desencadena una auditoría?

Answer 1

Este es un registro de una transacción hecha en efectivo de más de 10 mil dólares. Esto no tiene nada que ver con sus impuestos, es sólo una cosa contra el blanqueo de dinero.

Si a la semana siguiente te vas a comprar otro coche en efectivo, y sigues haciéndolo semana tras semana, alguien acabará pasándose por allí y te hará algunas preguntas sobre la procedencia de ese dinero en efectivo y el motivo por el que estás comprando tantos coches. (Si tuvieras buenas respuestas, les parecería bien; comprar un coche cada semana con dinero en efectivo no es ilegal, sólo sospechoso). Como sólo has comprado un único coche, es casi seguro que Hacienda lo archivará y lo ignorará.

Answer 2

Su pregunta es,

¿Qué hace Hacienda con los formularios 8300 que recibe?

Básicamente, pasan los datos del formulario al FinCEN, que los utiliza para ayudar a rastrear el movimiento de dinero.

En el caso del formulario 8300, el IRS no está tomando ninguna acción inherente, y el formulario no está directamente vinculado a los impuestos sobre la renta o a cualquier otro proceso que el IRS gestione. El FinCEN, en cambio, se encarga de actuar como el miembro de la comunidad de inteligencia federal estadounidense centrado en las finanzas: proporcionan datos financieros a otras organizaciones de inteligencia y lucha contra el crimen, y el formulario 8300 desempeña un papel en la construcción de la información que proporcionan.

En última instancia, la misión del FinCEN es seguir el movimiento del dinero. Esto no implica que el simple hecho de mover dinero sea ilegal, por supuesto, pero el dinero está vinculado a casi todas las actividades significativas de nuestra cultura, tanto legales como ilegales. Por ello, "seguir el rastro del dinero" es a menudo una forma indirecta de rastrear o atrapar a los delincuentes. Por ello, es importante que el FinCEN sea capaz de seguir el rastro del dinero.

En nuestro moderno mundo digital, gran parte de ese "rastro de dinero" ya está catalogado. Si usted va a su banco y pide una transferencia de 100.000 dólares a su amigo, el banco mantendrá un registro de esa transacción, y el FinCEN tendrá esencialmente acceso a ese registro. Del mismo modo, si usted hace cualquier otra electrónico transacción, la FinCEN ya tiene acceso a los datos sobre esa transacción, porque las transacciones electrónicas son intrínsecamente rastreables.

Sin embargo, el dinero en efectivo es diferente. No existe un mecanismo de seguimiento inherente al efectivo. Incluso si los bancos rastrearan los números de serie del efectivo que emiten y a quién se lo entregan, no habría forma de saber qué pasó con ese efectivo una vez que salió de la sucursal. En otras palabras, si decides que no quieres transferir 100.000 dólares a tu amigo, y en su lugar le entregas un saco de mil billetes de cien dólares, El FinCEN no tiene forma de rastrear esa transacción. Esta es una laguna potencial, ya que las personas que quieren estar fuera del radar pueden simplemente operar con dinero en efectivo y evitar cualquier seguimiento.

Por ello, el gobierno ha establecido controles para ayudarle a seguir el movimiento de grandes cantidades de dinero en efectivo, exigiendo que se presenten ciertos informes. Algunos ejemplos notables son:

• Las transacciones en efectivo en las que interviene un banco (o determinadas entidades similares a los bancos, como los casinos) se notifican al FinCEN a través del formulario 112, Informe sobre transacciones monetarias . El banco es responsable de este informe (no usted, el consumidor). Los bancos son responsables de presentar este informe para cualquier transacción en efectivo que sume más de 10.000 dólares en un solo día por una sola persona.
• Transacciones en efectivo no que implican a un banco, pero que superan los 10.000 dólares, se declaran a Hacienda a través de formulario 8300 como usted ha descubierto.
• Cualquier transacción sospechosa que tenga lugar en un banco u otra institución financiera se comunica a través de un SAR (Informe de Actividades Sospechosas) como forma de señalar las actividades. A menudo, es un SAR lo que realmente desencadena el uso de los datos reportados en el formulario 8300.

Volvamos a su ejemplo y cubramos algunos escenarios posibles:

• Si usted y el concesionario son completamente honestos en cuanto a sus finanzas, nadie mirará siquiera los datos que se recogieron en ese formulario.
• Si usted hiciera algo inusual como entrar en su banco mañana con una bolsa gigante de dinero en efectivo y el cajero decidiera presentar un SAR, cualquier agencia de aplicación de la ley que investigara probablemente iría a mirar el formulario 8300 que se presentó (así como cualquier registro electrónico significativo sobre sus cuentas) como una forma de entender si había algún delito en curso (es decir, el blanqueo de dinero, o los ingresos fuera de los libros).
• Si el concesionario de automóviles fue sorprendido haciendo algo sospechoso o ilegal, las fuerzas del orden pueden mirar su formulario 8300 para tratar de determinar si usted estaba de alguna manera en el acuerdo.
• Del mismo modo, y tal vez más jugoso, si los libros del concesionario de automóviles no cuadran porque uno de los empleados se iba a casa con una bolsa de dinero en efectivo de vez en cuando, o estaban utilizando el concesionario de automóviles como una fachada para la venta de drogas, su formulario 8300 podría ser examinado para determinar si usted estaba en el negocio.

Answer 3

Si tiene algún tipo de autorización de seguridad, también se le preguntará por la transferencia de dinero y por qué. Yo saqué un CD de ahorros de 10.000 dólares de un banco para obtener dinero en efectivo y me preguntaron sobre ello cuando tuve la revisión de mi autorización.

Cada vez que se intercambien 10.000 euros o más en efectivo, las partes implicadas deben notificarlo a Hacienda a efectos de control del blanqueo de capitales.