Es la Deducción Estándar mejor que Detallada cuando ambos son la misma cantidad?

Question

Para el 2018 la deducción estándar es de $12.000 para los individuos, $24,000 por hogar. Si alguien deducciones detalladas es igual a la deducción estándar, o está muy cerca, que es el mejor para tomar?

Por ejemplo, a mi entender es si usted detalla, a continuación, su estado reembolso estará sujeto a impuestos, pero no se si tomar la deducción estándar. Que hace que la deducción estándar de sonido como la mejor opción. Hay razones por las que yo podría querer detallar en su lugar, tal vez ciertos negocios personales o créditos fiscales reciben un trato más favorable después si tengo que hacer?

Answer 1

Otra razón para usar el estándar: auditoría

Si te seleccionan para una auditoría de tus deducciones detalladas o de una categoría específica (por ejemplo, todos los gastos médicos o todas las contribuciones benéficas) entonces en el mejor de los casos tendrás el tiempo para enviar todos los recibos, y luego responder preguntas sobre algunos. En el peor de los casos, el auditor desestima algo y ahora tus deducciones detalladas son menos que el estándar.

El estándar está establecido y listo. Si tus deducciones detalladas igualan al estándar, toma el estándar.

Answer 2

Como aclaró void_ptr, no estarás en una posición peor al detallar las deducciones equivalentes a la deducción estándar porque el reembolso estatal solo es tributable en la medida en que la deducción te benefició.

Curiosamente, en realidad puede tener sentido detallar incluso con deducciones inferiores a la deducción estándar. Por ejemplo, en Maryland no puedes detallar a nivel estatal a menos que hayas detallado a nivel federal. Para algunas personas, esto ha significado una carga fiscal combinada estatal/federal más baja cuando toman deducciones detalladas por debajo de la deducción estándar, porque la disminución en la carga fiscal estatal ha compensado el aumento en la carga fiscal federal. Este problema se destacó en esta pregunta que muestra al software de impuestos haciendo una mala sugerencia.

Answer 3

Hay al menos un estado (Virginia) donde uno solo puede detallar la declaración de impuestos estatal si detalla los impuestos federales. Por lo tanto, es posible que prefieras detallar los impuestos federales para poder detallar los impuestos estatales si no hace diferencia a nivel federal. Esto, por supuesto, asume que obtendrías más a nivel estatal detallando que tomando la deducción estándar estatal.

Por supuesto, esto podría cambiar legislativamente.

Dijiste

Por ejemplo, según entiendo, si detallas, entonces tu reembolso estatal será gravable, pero no si tomas la deducción estándar.

Esto solo aplica si detallaste el año pasado y tomaste una deducción por impuestos estatales y locales. No es tu reembolso lo que se grava, es la diferencia entre lo que dijiste que pagaste en impuestos estatales y locales y lo que realmente pagaste. Y si hiciste esto, no importa si detallas este año o no. Aún debes pagar basado en la discrepancia entre la detallación del año pasado y lo que realmente se pagó.

Si estás tomando la deducción máxima y tu reembolso no reduce el monto pagado por debajo de la deducción máxima, esto tampoco importará.

Answer 4

Sí, parece que lo que has enlazado también se indica aquí:

Si tomaste la deducción estándar el año pasado o detallaste las deducciones pero no detallaste la cantidad de impuestos estatales sobre los ingresos, entonces tu reembolso de impuestos estatales del año anterior no es imponible.

Parece que realmente están incentivando tomar la deducción estándar en lugar de detallar este año. Yo tomaría la deducción estándar si las detalladas no te ahorran más de $100. Te ahorra tiempo y esfuerzo, ¿verdad? También te ahorra la molestia de guardar recibos durante 7+ años solo por si acaso.

Answer 5

No soy un experto, pero todo parece indicar que son equivalentes. Nada o casi nada en el código fiscal debería depender de si detalló o no.

El reembolso de impuestos estatales realmente refleja si detalló el año pasado. Si detalló (incluidos los impuestos estatales) un total de $12,100 en deducciones, y luego recibe un reembolso estatal de $200, el IRS considera que solo debería haber deducido $11,900. Por lo tanto, este año, los $200 de reembolso se tratarán como ingresos gravables.

¿Significa esto que debería haber tomado la deducción estándar en su lugar? Probablemente, pero podría depender de sus circunstancias personales (por ejemplo, cambios en el rango impositivo) y si conoce el monto que le devolverán de antemano.