¿Dónde puedo poner los ahorros para mi hijo que literalmente no puedo retirar?

Question

Actualmente tengo una segunda cuenta de ahorros en la que estoy ahorrando dinero para el futuro de mi hijo; lo más probable es que se utilice para su universidad y/o su boda.

He escuchado historias de horror de padres que roban los ahorros de sus hijos para alimentar una adicción. No pienso hacerlo, pero digamos que no puedo confiar en que mi mujer y yo nos mantengamos "a salvo" durante las próximas dos décadas.

¿Qué tipo de cuenta de ahorro o inversión puedo abrir para mi hijo donde:

• Puedo añadir fondos fácilmente
• (idealmente) Puedo ver el balance y observar su rendimiento como una inversión
• Mi esposa y yo no podemos retirarnos de ella, o retirarnos de ella es muy difícil
• Mi hijo puede retirarse fácilmente una vez que sea adulto

Lo ideal sería una inversión de bajo riesgo con una tasa de rendimiento mejor que la típica cuenta de ahorro bancaria. Sin embargo, el objetivo principal es que sea inaccesible para mi mujer y para mí, pero que sea accesible para mi hijo.

Answer 1

Ley de Transferencia Uniforme a Menores (UTMA) y Ley de Donación Uniforme a Menores (UGMA) son cuentas que pertenecen a su hijo, pero en las que puede depositar dinero. Cuando el niño alcanza la mayoría de edad, el dinero pasa a ser suyo para gastarlo como quiera. Antes de alcanzar la mayoría de edad, un custodio debe autorizar las retiradas.

Ahora bien, no son infalibles; legalmente, se puede retirar el dinero si se gasta en nombre del niño, por lo que se puede engañar. Lo que puedes hacer para evitarlo es nombrar a otra persona como custodio (o, tal vez, hacerla custodio conjunto contigo, exigiendo ambas firmas para los retiros).

Las cuentas UTMA/UGMA no tienen por qué ser cuentas de ahorro bancarias; por ejemplo, mis dos hijos tienen cuentas en Vanguard que son efectivamente sus cuentas de ahorro para la universidad. Están invertidas en varios ETFs y tipos de inversiones similares; puedes elegir entre una amplia variedad de opciones dependiendo de la tolerancia al riesgo. Por lo general, estas cuentas tienen comisiones relativamente pequeñas, sobre todo si tienes un saldo mínimo razonable (creo que 10.000 dólares es un mínimo común para evitar comisiones mayores).

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Si está buscando algo más más seguro que una cuenta UGMA o UTMA, puede crear un fideicomiso. Estos tienen varias diferencias importantes respecto a las cuentas UGMA/UTMA:

• Los documentos fiduciarios pueden indicar explícitamente para qué fines se puede retirar el dinero.
• Los fideicomisos pueden ceder el control al beneficiario en una fecha posterior (o anterior) a la de una cuenta UGMA/UTMA, que tiene una fecha legalmente definida en la que el hijo obtiene el control. Por ejemplo, un padre no puede exigir que una cuenta UGMA se utilice para financiar la universidad: el hijo puede hacer lo que quiera con el dinero a los 18 años. Un fideicomiso puede exigir que los fondos se destinen a la universidad, y sólo entregar el exceso de ingresos a los 25 años, por ejemplo.
• Los fideicomisos cuestan mucho más dinero (ya que es probable que tenga que intervenir un abogado), pero el abogado también puede proporcionar un nivel adicional de confianza en que el dinero no puede ser desembolsado indebidamente.

Por supuesto, algunos consideran que el segundo punto es una ventaja, otros una desventaja: nosotros (y la abuela) preferimos que nuestros hijos tomen sus propias decisiones respecto a la universidad, mientras que otros pueden no preferirlo.

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También vale la pena señalar como diferencia -y preocupación a tener en cuenta- en estos dos. Una cuenta UGMA o UTMA que genera ingresos puede tener hechos imponibles - intereses o ingresos por dividendos. Si eso es más de un umbral relativamente bajo, alrededor de $1050 this year, those earnings will be taxed (on the child's own tax return). If it's over $ 2100 (este año), esos Los ingresos se gravarán al tipo impositivo de los padres ("impuesto sobre los hijos").

Los fideicomisos son ligeramente diferentes; los propios fideicomisos están sujetos a impuestos y tienen sus propias declaraciones fiscales. Si crea uno de estos fideicomisos, el abogado que le ayude a hacerlo debe informarle de las implicaciones fiscales y ponerle en contacto con un contable o indicarle los recursos para que se encargue usted mismo de los impuestos.