¿Cómo reportar pérdidas en ventas de letras del Tesoro?

Question

Tengo una cuenta en Fidelity. El año pasado vendí algunos Bonos del Tesoro antes de su vencimiento. Algunas de las ventas fueron ganancias y otras fueron pérdidas.

Cuando recibí mi paquete de impuestos de Fidelity, mostraba las ganancias como intereses en el 1099-INT junto con los intereses ganados por los Bonos del Tesoro que simplemente habían vencido. Sin embargo, no muestra las pérdidas en ningún lugar.

¿Es correcta esta forma de informar? ¿Por qué las pérdidas no se informan en ningún lugar y qué debo hacer al respecto?

Answer 1

Actualmente estoy investigando cómo se informan los T-Bills a nivel estatal en cuanto a impuestos, y según mis hallazgos, esos T-Bills que vendiste con ganancias deben ser reportados como ganancias de capital, no como ingresos por intereses. Sin embargo, Pub 550 pg. 15 parece tener información contradictoria al respecto. (Editar) Investigaciones adicionales indican que ambas son ciertas, dependiendo de las circunstancias. Si no tienes TR Checkpoint, el artículo demuestra que la diferencia entre el precio de adquisición y de venta que se puede atribuir a los intereses devengados aún se puede reportar como intereses, pero cualquier monto que exceda los intereses prorrateados se consideraría una ganancia de capital.

Dicho esto, me interesaría mucho saber cómo Fidelity terminó manejando esto. ¡Agradecería mucho que nos mantuvieras actualizados!