Contribución inesperada al HSA después de unirse a Medicare

Question

En noviembre de 2023 solicité Medicare Parte A (el mismo mes en que cumplí 65 años)

Unos meses antes de noviembre de 2023 instruí a mi empleador a detener las deducciones de nómina a mi cuenta de HSA. La nómina cumplió rápidamente con mi solicitud.

Fui despedido el último día de octubre de 2023.

El paquete de indemnización por despido incluía una suma global que se proporcionaría en 2024.

Acabo de notar que la suma global de 2024 incluía una nota que decía que la empresa realizó una contribución de $1,100 a mi HSA (no proveniente de mi nómina - más bien como un "regalo de despedida" de la empresa).

Dado que no quiero tener problemas con Medicare/IRS/quien sea, quiero que se retire el dinero de mi cuenta de HSA.

Hablé con el departamento de nómina de mi antiguo empleador; me dijeron que no podían ayudar y luego me remitieron al banco que administra mi HSA.

Hablé con el banco que administra mi HSA; me dijeron que podía completar un "Formulario de Corrección de Exceso de Contribución y Depósito". Sin embargo, parece que el dinero no regresaría al empleador; en su lugar, el banco que administra mi HSA simplemente me enviaría un cheque, lo cual parece incorrecto.

Las preguntas:

1. ¿Cómo puedo solucionar esto (devolver los fondos y que la contribución inesperada de HSA de 2024 se elimine de mis registros)?

2. Si no puedo resolver esto, ¿cuál es la penalización?

3. ¿Es una única multa / me penalizarán aumentando mis primas de Medicare / o es algún otro tipo de penalización a largo plazo?

Answer 1

No está mal que te quedes con el dinero. El empleador te lo dio (en tu HSA), y presumiblemente también a otros empleados. Ya te han dicho que no quieren lidiar con recuperarlo. No les importa si se queda en la HSA o no.

El banco te dio el consejo correcto: Haz un retiro de contribución excesiva para eliminar esta contribución de 2024 de tu HSA. Además, si tuviste alguna contribución a la HSA en 2023, debes verificar cuáles son tus límites de contribución prorrateados para 2023, porque no fuiste elegible para la HSA durante todo el año. Si descubres que tus contribuciones de 2023 suman más que tu límite de contribución para 2023, tendrás que hacer un retiro de contribución excesiva para ese dinero también. Ten en cuenta que, dependiendo de cuán viejo seas cuando te inscribes en Medicare, podrías estar cubierto retroactivamente hasta 6 meses antes de tu fecha de inicio, lo cual afecta tu límite prorrateado de la HSA. Ocúpate de todo esto antes de presentar tu declaración de impuestos de 2023.

Además, ten en cuenta que cualquier cantidad que recibas de la HSA debido al retiro de contribución excesiva deberá ser sumada de nuevo a tu ingreso en tu declaración de impuestos. Si realizas el retiro de contribución excesiva ahora (en 2024), esto se sumaría a tu ingreso en tu declaración de 2024 (la que presentas a principios de 2025).

Answer 2

¿Por qué es importante para ti devolver el dinero a tu empleador y no quedártelo? Siempre y cuando retires la contribución excesiva, estás bien, no importa si devuelves el dinero a tu empleador. Sin embargo, debes incluirlo en tu ingreso total sujeto a impuestos.