¿Cuántos impuestos debo pagar al realizar un retiro de una compra de inversión recurrente?

Question

He estado buscando por todas partes para encontrar una respuesta y todo lo que veo parece demasiado complicado.

Vivo en Maryland, EE. UU.

Quiero invertir $1000 al mes en una acción que paga dividendos trimestralmente.

Supongamos que el precio de la acción fluctúa entre $40 y $60 dólares por acción.

El precio del pago de dividendos es de 50 centavos por acción trimestralmente.

Compraré el 1 de cada mes sin importar el precio.

es decir.

• Enero - $1000 a $40 por acción dándome 25 acciones
• Febrero - $1000 a $45 por acción dándome 22 acciones $10 sobrantes
• Marzo - $1010 a $50 por acción dándome 20 acciones $10 sobrantes
• • $23.50 en 47 acciones del dividendo del 1 de marzo
• Abril - $1033.50 a $50 por acción dándome 20 acciones $33.50 sobrantes
• Mayo - $1033.50 a $45 por acción dándome 22 acciones $43.50 sobrantes
• Junio - $1043.50 a $40 por acción dándome 26 acciones $3.50 sobrantes
• • $54.50 en 109 acciones del dividendo del 1 de junio
• Julio - $1058 a $45 por acción dándome 23 acciones $23 sobrantes
• Agosto - $1023 a $50 por acción dándome 20 acciones $23 sobrantes
• Septiembre - $1023 a $60 por acción dándome 17 acciones $3 sobrantes
• • $89 en 178 acciones del dividendo del 1 de septiembre
• Octubre - $1092 a $55 por acción dándome 19 acciones $47 sobrantes
• Noviembre - $1047 a $55 por acción dándome 19 acciones $2 sobrantes
• Diciembre - $1002 a $50 por acción dándome 20 acciones $2 sobrantes
• • $115.5 en 231 acciones del dividendo del 1 de diciembre

Total invertido - 12282.50

Al final de diciembre debería tener $12552

hora de pago de dividendos

• 1 de marzo - 50 centavos por acción acciones actuales 47 agregando $23.5
• 1 de junio - 50 centavos por acción acciones actuales 109 agregando $54.5
• 1 de septiembre - $1000 a $40 por acción dándome 178 agregando $89
• 1 de diciembre - $1000 a $40 por acción dándome 231 agregando $115.50

El 1 de enero del año siguiente quiero retirar $1000

¿Cuánto de esos $1000 tendría que pagar impuestos?

Answer 1

Las tasas impositivas dependen de su ingreso total, por lo que no podemos calcularlo con precisión para usted.

Pero, dado que tiene la intención de mantener la acción indefinidamente y califica para el tratamiento preferencial de dividendos (la mayoría lo hace), puede usar el tramo de tasas de ganancias de capital para estimar cuánto impuesto se aplicaría a los dividendos dependiendo del resto de sus ingresos.

Si la empresa no califica para el tratamiento preferencial, entonces los dividendos se suman al resto de sus ingresos gravados a tasas ordinarias (tramos de impuestos regulares).

De manera similar cuando venda las acciones, si las ha tenido durante más de un año, se aplicarán las tasas de ganancias de capital. Menos de un año: tasas de ingresos ordinarios.

Lea más en las publicaciones del IRS, comience con Publicación 17 y Publicación 550.

Además de los impuestos federales explicados anteriormente, Maryland cobra impuestos estatales sobre los ingresos. Hasta donde sé, no hay un tratamiento especial para ganancias de capital o dividendos calificados para fines fiscales estatales, todos los ingresos se gravan a las mismas tasas.

Answer 2

Tldr: Costo base.

Si entiendo la pregunta correctamente, quieres saber cuánto de esos $1000.00 que retiraste el 1 de enero es gravable, no necesariamente cuál será tu tasa impositiva. Tu tasa depende de demasiados factores desconocidos, uno de los cuales es qué tan bueno es tu contador. Lo que es gravable es un poco más fácil, pero siempre hay factores que un buen contador puede utilizar para aumentar o disminuir lo que el IRS considera gravable.

En primer lugar, debes entender que al IRS le interesa tu ganancia, no los dólares totales que recibiste en una venta. Y están interesados en cualquier ganancia realizada en un año determinado, incluyendo los dividendos. En tu ejemplo, estamos hablando de dos años diferentes. El año en que hiciste tu inversión y el año en que vendiste parte de tu inversión para obtener esos $1000.00. Dado que los dividendos se consideran ganancias, también tendrás que pagar impuestos sobre ellos. Por lo general, se gravan como "dividendos ordinarios" a tu tasa impositiva del año en que recibiste esos fondos, aunque esos fondos se reinviertan y realmente no hayas recibido ese dinero.

Dejando los dividendos a un lado, ¿cómo sabes cuánto de tus $1000.00 será gravado? Costo base. El costo base es el promedio que pagaste por las acciones que has vendido. Si el costo base de las acciones que vendiste es inferior a 1000.00 entonces has obtenido una ganancia y el IRS quiere su parte. Qué porcentaje es esa parte, es para lo que contratas a un contador.

Tienes tres formas de calcular el Costo base, y un contador puede ayudarte con esto también.

En primer lugar, por defecto, el IRS asumirá FIFO (Primeras Entradas, Primeras Salidas). Esto significa que el IRS asumirá que estás vendiendo las primeras acciones que compraste y utilizará el precio de compra de esas acciones para calcular el costo base. Si el precio de venta de tus acciones el 1 de enero es de $50.00, y vendes 20 acciones para hacer tu "retiro" de $1000.00, entonces el costo base de esas 20 acciones es de $40.00 por acción, el precio que pagaste en enero, porque compraste esas "primeras". Obtuviste una ganancia de $10.00 por acción, felicidades, el IRS quiere su parte de la ganancia de $200.00. Ganancia de $10.00 por acción * 20 acciones = ganancia total de $200.00.

En segundo lugar, puedes calcular el Costo base utilizando SSI, identificación específica de acciones. Si tú o tu correduría pueden identificar las acciones específicas que estás vendiendo, entonces puedes calcular el costo base sobre el precio de compra de esas acciones. Todas las corredurías que conozco requieren que hagas esta designación antes de vender tus acciones, no después. Sé que Schwab permite el reporte basado en el Último Entrado, Primer Salido, pero creo que eso es todo lo que permiten.

Un tercer método de Costo base es el Costo promedio. Esto calcula un base en el precio promedio de todas las acciones mantenidas, independientemente del período de tenencia. El Costo promedio es una regla especial para calcular el costo base para compras de fondos mutuos. La publicación 550 del IRS cubre esta regla y algunos ejemplos de costo base.

Las corredurías probablemente te mostrarán la base de costos promedio en su portal. Incluso pueden ayudar a calcular diferentes Costos base en el momento en que vendas tus acciones, dependiendo de quién sea tu corredor. Al final, cómo calculas el Costo base es clave para determinar cuál es tu ganancia, y es tu ganancia, o beneficio, en lo que está interesado el IRS, no la cantidad de dinero que recibiste por la venta.