¿Debería renunciar a parte de mi salario exceptuando el salario mínimo, si puedo vivir con mis ahorros?

Question

Resumen: Vivimos de ahorros, no necesitamos mi salario, ¿debería 'sacrificar' todo a nuestra pensión excepto el salario mínimo, por los ahorros de NI?

Nosotros (yo, mi esposa e hijo) vivimos completamente de mis ahorros, y podríamos hacerlo fácilmente hasta que pueda reclamar mi pensión a los 55 en siete años. Gano £103,000 bruto al año, vivimos en el extranjero y nuestros costos de vida son extremadamente bajos (hasta que nuestro hijo comience la escuela, momento en el cual tendremos unos años antes de que los ahorros se agoten).

Según puedo ver, debería contribuir todo lo que esté por encima del salario mínimo del Reino Unido a mi pensión como sacrificio salarial, para ahorrar en el NI del empleado. (Estoy esperando para saber si el NI del empleador se agregará a la pensión o si será retenido por mi empleador).

Aprecio que sólo recibiré alivio fiscal en la pensión por los primeros £60,000, pero creo que recibiré alivio del NI en todo, (¿e incluso comenzar a reclamar la prestación por hijo, aunque esto parece gratuito)?

La única desventaja sería si decidimos obtener una hipoteca, pero eso definitivamente no ocurrirá hasta dentro de cuatro o varios años, si es que alguna vez sucede. Las otras desventajas, como la reducción de la licencia de paternidad y el seguro de vida, no son significantes para mí, pero cualquiera que lea esto debería tenerlo en cuenta.

Probablemente no relevante, vivimos en el extranjero y pasamos solo un par de semanas cada pocos años en el Reino Unido, pero mi empleador insiste en el PAYE y en que yo sea un empleado del Reino Unido, por lo que aunque no resido en el Reino Unido, creo que no tengo otra opción que ser residente fiscal del Reino Unido.

Contribuir con la pensión máxima de £60,000 era mi estrategia, pero no veo ninguna desventaja en contribuir con el máximo permitido, es decir, ¿todo hasta que esté en el salario mínimo? Todavía pagaré NICs en el salario mínimo.

¿Necesitaré completar una autoevaluación o se me dará automáticamente (si informo a HMRC sobre mi hijo, lo cual aún no he hecho)?

Gracias

Answer 1

El principal inconveniente de superar la asignación anual es que terminas pagando impuestos tanto en el momento de la aportación al plan de pensiones, como en el momento de la retirada. Si también superas la asignación vitalicia, la situación empeora aún más. En general, es probable que te cueste más que simplemente recibir el dinero gravado en primer lugar, especialmente si no obtienes el reembolso de las NICs del empleador.

Si has sido miembro de un plan de pensiones durante los últimos años sin alcanzar la asignación anual completa, también tendrás un remanente hasta que la utilices por completo. Asegúrate de calcularlo cuidadosamente, ya que la asignación ha cambiado en los últimos años.

Si tu empleador te permite variar tu sacrificio salarial por período de pago (por ejemplo, mensualmente), entonces también puedes considerar sacrificar hasta el salario mínimo en algunos períodos de pago. Dado que las NICs se calculan por período de pago en lugar de por año fiscal, y son más altas en el tramo salarial más bajo, eso te ahorraría más en comparación con sacrificar de manera uniforme durante todo el año.

El umbral para recibir la prestación por hijo es de £50K (pronto aumentará a £60K), por lo que si sacrificas desde £103K hasta £43K tendrías derecho a recibirla y mantenerla. Dicho esto, incluso si tu empleador te considera residente fiscal en el Reino Unido, es posible que en realidad no tengas derecho a la prestación por hijo si vives en el extranjero, no estoy seguro.

Dado que estás contribuyendo a través de un sacrificio salarial, obtendrás automáticamente el alivio fiscal completo. Pero si superas la asignación anual, entonces tendrás que pagar parte de ese exceso y creo que tendría que ser a través de la autodeclaración.