Cuando se trata de consejos o planificación fiscal, las únicas personas legalmente autorizadas para proporcionar ese servicio remunerado en los Estados Unidos son:
- Preparadores de impuestos - regulados por los estados y registrados en el IRS, solo están autorizados a preparar su declaración de impuestos.
- EA (Agentes Inscritos) - EA es una licencia regulada por el IRS, y los EA son exclusivamente profesionales de impuestos. Pueden ofrecer consejos fiscales, planificación fiscal, preparar declaraciones y representar a sus clientes ante las autoridades fiscales (IRS y Estado).
- CPAs (Contadores Públicos Certificados) - Los CPAs están regulados por cada estado y deben estar licenciados en el estado donde trabajan. Pueden actuar como profesionales fiscales (y su autoridad de licencia en ese sentido es la misma que la de los EA), pero también pueden hacer otras cosas (aseguramiento/compilaciones/certificaciones/etc), que generalmente no son relevantes para individuos.
- Abogados - al igual que los CPAs, los abogados también están licenciados por cada estado y deben estar licenciados (admitidos al colegio) en la jurisdicción donde trabajan. Pueden hacer todas las mismas cosas que los EA y CPAs con respecto a impuestos, y además representar a sus clientes en los tribunales donde están admitidos. Los abogados fiscales generalmente son necesarios para casos más complejos donde se espera que los tribunales se involucren para resolver una controversia, o donde hay un riesgo de exposición criminal.
Para consejos financieros, debería hablar con una persona en la que confíe para recibir ese consejo. No hay requisito legal de tener una licencia en particular, pero sí hay requisitos cuando se actúa como fiduciario, agente, representante o vendedor. Los asesores financieros que no son EA/CPA/Abogados no tienen permiso legal para proporcionar consejos fiscales.
Por lo tanto, puede terminar con dos proveedores diferentes: uno sería un profesional fiscal con licencia (EA/CPA/Abogado), y otro sería un asesor financiero o planificador.
